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Cómo declarar la renta de tu LLC a Hacienda en España

En los últimos años, muchos emprendedores españoles han optado por las empresas LLC (Limited Liability Companies) para cobrar por sus servicios, debido a las ventajas fiscales que ofrecen frente a las complejidades de Hacienda en España.

Una LLC en Estados Unidos no solo permite acceder a cuentas en dólares con tarjeta de crédito. Además, al ser entidades transparentes y anónimas, brindan discreción y beneficios fiscales perfectos para emprendedores no-residentes.

Sin embargo, debes saber que abrir una LLC es solo el primer paso. Entender la fiscalidad de la LLC en España, las obligaciones fiscales que debes cumplir y cómo declarar ingresos de la LLC en España para evitar sanciones y mantener tu negocio en regla puede ser difícil.

En esta guía, exploraremos las obligaciones fiscales de tu LLC desde España y te guiaremos paso a paso para declarar tus ingresos de LLC en España de manera sencilla y sin complicaciones.

Hoy nos enfocaremos en:

  1. Qué es una LLC y por qué es tan popular entre los españoles
  2. Entender la fiscalidad de una LLC en España y en Estados Unidos
  3. Las obligaciones fiscales de una LLC en España
  4. Cómo declarar beneficios de tu LLC en España

Ya sin más, vamos a ello.

Qué es una LLC y por qué se las elige en España

Una LLC (Limited Liability Company), o Compañía de Responsabilidad Limitada, es una estructura empresarial en Estados Unidos que combina características de las corporaciones y las sociedades tradicionales. Entre los emprendedores de negocios digitales o freelance, las LLC son extremadamente populares debido a:

  • Beneficios fiscales
  • Protección de la identidad
  • Productos financieros
  • Facilidad de gestión

Al tratarse de entidades pass-through o transparentes, las ganancias y pérdidas de la empresa son transferidas directamente a la cuenta personal de sus titulares. Para los titulares singulares y no-residentes que no perciban ingresos del mercado estadounidense, las entidades pass-through garantizan además no pagar ningún impuesto en Estados Unidos. 

Esta exención impositiva aplica a todas las entidades no ETBUS (engaged on trade or business), es decir, las LLCs que:

  • No poseen un agente dependiente (oficinas, empleados o depósito) en Estados Unidos 
  • No prestan servicios exclusivamente dentro del país
  • No perciben ingresos fijos, determinables, anuales o periódicos.

De este modo, al declarar ingresos de LLC en España, los emprendedores reportan únicamente al nivel de sus declaraciones personales los ingresos de su negocio. Evitan, entre otros inconvenientes, la doble tributación (empresarial y personal), frecuente en otras estructuras empresariales.

La “responsabilidad limitada” es otra de las virtudes de las LLC. Antes incluso de honrar las obligaciones fiscales de una LLC en España, los emprendedores saben que están protegidos personalmente frente a deudas, demandas u obligaciones de su empresa. Como las LLC se constituyen como una persona jurídica independiente, separada de sus propietarios, el estatus de su negocio no puede comprometer sus bienes personales.

Además de su protección legal, las LLC son sencillas tanto de abrir como de gestionar. El procedimiento de apertura de tu LLC desde España no sólo es totalmente remoto. Asimismo, sólo existen dos requisitos para su apertura:

  • Debes ser mayor de 18 años. 
  • Debes contar con un pasaporte vigente.

A diferencia de las corporaciones tradicionales, las LLC no requieren juntas directivas, reuniones anuales ni trámites complejos, lo que las hace perfectas para emprendedores individuales y negocios digitales.

Otro de los beneficios que explican la popularidad de las LLC entre los emprendedores son los instrumentos financieros que vuelven accesibles. Los emprendedores digitales, gracias a esta estructura, no sólo evitan tributar directamente su LLC ante la Hacienda de España, sino que además acceden a:

  • Cuentas bancarias empresariales en dólares con acceso a tarjetas de crédito.
  • Cuentas de jubilación para su futuro financiero.
  • Préstamos y financiamiento en las favorables condiciones del mercado estadounidense.

Ahora que ya conocés qué significa poseer este tipo de empresa y por qué son una opción tan difundida, podemos ver cuáles son las obligaciones fiscales de una LLC en España.

Aprende a abrir una LLC desde España hoy.

Entender la fiscalidad de una LLC en España y en Estados Unidos

Al gestionar una LLC desde España, es fundamental comprender que las obligaciones fiscales abarcan tanto a Estados Unidos como a España. Este punto a veces es ignorado, lo que puede llevar a serias consecuencias, desde multas al cierre de tu empresa. Por eso, es importante saber los impuestos de una LLC en España.

Veamos cuáles son.

Obligaciones impositivas de una LLC en Estados Unidos

Como hemos tratado en otra oportunidad, un malentendido frecuente entre los emprendedores españoles es la confusión entre las declaraciones de ganancias y el pago de impuestos al final del año fiscal estadounidense. Debido a este malentendido, se cree que la reducción artificial de las utilidades acarrea beneficios en la tributación de una LLC en España o en Estados Unidos. 

Para comprender por qué esto es un error, debemos entender que la principal obligación tributaria nacional de tu LLC en Estados Unidos es la Declaración Anual Obligatoria. Todas las LLCs –incluso cuando se opera una LLC desde España– deben presentar una declaración de impuestos anual ante el Internal Revenue Service (IRS), es decir el fisco local. 

Precisamente, esta declaración es independiente de que se tenga o no la obligación de pagar impuestos.

La declaración ante el IRS, que normalmente tiene lugar entre el 15 de marzo y el 15 de abril, es sólo de estado financiero que puede requerir dos tipos de formularios.

  • LLC Unipersonal: Si la LLC tiene un solo miembro, se deben presentar los formularios 1040, 5472 y posiblemente el 1120.
  • LLC Multimiembro: Si la LLC tiene múltiples miembros, se debe presentar el formulario 1065 y el anexo K-1 para cada socio.

Carátula del formulario 1120

Otro de los errores frecuentes en los que caen los emprendedores que gestionan una LLC desde España es en la calificación de su negocio para el impuesto a la renta. Como hemos dicho, las LLC no pagan impuestos federales si no están Engaged in Trade or Business in the U.S. (ETBUS). En caso de que no cumplas con los requisitos que hemos mencionado, quedarás exento del pago de este impuesto.

Entender la diferencia entre la declaración y la obligación de pagar impuestos colabora con una contabilidad saludable. Además del IRS, existen otros organismos que pueden requerir información financiera de la LLC:

  • Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN).
  • Bureau of Economic Analysis (BEA).

Llevar registro de los ingresos y los gastos operativos, de las transacciones, los activos y los pasivos conduce a la transparencia legal de tu negocio. Para ser claros, los únicos costos obligatorios de las LLC desde España son:

  • Costo de Apertura – Gastos asociados con la creación de la empresa.
  • Renovación y reporte anual estatal – Documento requerido en la mayoría de los estados.
  • Fee anual o impuesto de franquicia – Paso indispensable para mantener la legalidad.
  • Agente Registrado – Costos de renovación anual del agente registrado  requerido por ley.

De todas formas, es útil mencionar que estos costos son relativamente bajos y suelen oscilar entre 400 y 900 USD al año. 

Ahora que hemos despejado algunos malentendidos, debes saber que una gestión adecuada implica comprender que las obligaciones fiscales en Estados Unidos y España están interconectadas. Como las LLC son entidades transparentes, una vez que cumplas con los requisitos en Estados Unidos, deberás ponerte al día con la fiscalidad de tu LLC en España.

Conoce en detalle los trámites y costos de una LLC en Estados Unidos

Obligaciones fiscales de una LLC en España

Lo primero que debes conocer es que las LLC no son consideradas empresas españolas. La transparencia de estas estructuras dejan a los emprendedores exentos del pago de varios impuestos y costos adicionales. 

Al declarar beneficios de tu LLC en España, tu empresa:

  • No paga el Impuesto de las Sociedades – Al no ser consideradas empresas españolas, aún cumpliendo con todas las obligaciones fiscales de una LLC en España, las LLC siguen exentas del gravamen de hasta 25% de las ganancias de este impuesto.
  • Está exentas de IVA (para negocios digitales) – Para la mayor parte de nuestros clientes (emprendedores digitales), con una LLC en España, el IVA ha dejado de ser un problema al vender productos y servicios digitales.
  • Te ahorra el pago de la cuota de autónomo – A la hora de declarar ingresos de tu LLC en España, los titulares de una LLC se ahorran hasta 1400€. 
  • Elimina el importe de gestoría impositiva – Con un agente registrado administrando una LLC, se ahorra el gasto (hasta 70€) de un gestor para la presentación de impuestos.

Tramos de la cuota de autónomos en España 2024. Fuente BBVA

Por lo tanto, al analizar cómo tributa una LLC en España, debes saber que aquellos gastos están exceptuados.

Ahora que sabes de qué costos estás exceptuado, quizá te estés preguntando, ¿qué obligaciones fiscales tengo en España si soy propietario de una LLC en Estados Unidos?

Veamos eso.

Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas

El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) es el principal tributo que afectará las ganancias que obtengas a través de una LLC. Cuando se hace la declaración de renta en España –de abril a  junio–, el impuesto no grava las ganancias a nivel corporativo, sino que aplica sobre los ingresos de una LLC declarados como ingresos personales.

Las implicancias de esto para la fiscalidad de LLC en España son sencillas. Como titular de una LLC debes llevar tu contabilidad y seguir de cerca tus ganancias netas (ingresos menos gastos deducibles) para el IRPF. 

La forma de calcular el monto a pagar por el IRPF es sencilla: debes tomar los ingresos de tu LLC y restarle los gastos. Para el año corriente, la tabla según ingresos queda así:

Esta tabla contiene una simulación de los ingresos y porcentajes realizada de acuerdo con estimaciones.

Como dijimos, la fiscalidad de tu LLC en España no está escindida de la estadounidense. Los gastos deducibles son otro de los items que debes tener en cuenta en tu declaración de la renta para LLC en España

Deducciones impositivas: la importancia de la responsabilidad contable

El manejo de los gastos también es una gran oportunidad para optimizar tus finanzas de cara a declarar beneficios de LLC en España. Los gastos relacionados con tu actividad empresarial pueden ser deducidos de los ingresos de tu empresa. 

¿A qué gastos nos referimos? Principalmente, puedes descontar los gastos en

  • Herramientas
  • Software
  • Licencias
  • Algunos servicios profesionales
  • Viajes de negocio

Sin embargo, cuando estés confeccionando tu declaración de la renta para LLC en España debes incorporar una buena práctica: mantener claramente separados los gastos personales de los empresariales. Esto no solo mejora la gestión financiera, sino que protege su estructura legal. 

La responsabilidad limitada de tu LLC no es un nombre arbitrario a la hora de declarar beneficios de LLC en España. Mantener a raya la contabilidad personal –estrictamente escindida de la de tu negocio– implica, por supuesto, no deducir gastos personales realizados con fondos de la empresa. 

Si te suscribes a una plataforma de email marketing, por ejemplo, para enviar newsletters y promociones a tus clientes, estarás incurriendo en gastos plenamente deducibles directamente relacionados a tu empresa. Un viaje de ocio, en cambio, no lo será y no conviene que lo consideres.

Esta es una buena manera de prevenir problemas legales como el levantamiento del velo corporativo. 

A propósito de velos corporativos y anonimato, hay algo que debes conocer: sus límites.

¿Cuánto podría estar ahorrando?

Descubre cuál sería tu ahorro fiscal con una LLC con esta planilla editable gratuita para emprendedores españoles.

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El sentido del anonimato empresarial y la responsabilidad limitada

El asunto de la privacidad es otro de los temas frecuentes de consulta entre nuestros clientes ¿Qué extensión alcanza? ¿A qué me autoriza la privacidad y a qué no?

Lo primero que debes saber es que la privacidad que garantizan estados como Delaware, New Mexico o Wyoming no es absoluta y no te eximirá de declarar tu empresa ante la Agencia Tributaria. 

Si eres residente fiscal en España, cuando planees la tributación de tu LLC en España estás obligado a declarar los beneficios de tu LLC en España. Esta obligación aplica incluso si no transfieres los beneficios a cuentas del país.

El tipo de declaración suele ser sencilla y acompaña tu declaración para el IRPF. Sin embargo, existe otra modalidad para declarar los beneficios de tu LLC en España cuando se trate de un negocio de mayor densidad: la presentación del Modelo 720 

¿De qué se trata? El Modelo 720 es un documento que debes presentar cada año ante la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) para declarar los bienes y derechos en el extranjero a nombre de la LLC, cuando su valor supere los 50.000€.

Carátula del Modelo 720

En resumen, tanto en lo que hace al pago del IRPF, la deducción de gastos y el manejo de la privacidad, debes evitar a toda costa la opacidad fiscal que provocarte generar sanciones severas

Veamos ahora sí cómo declarar ingresos de una LLC en España

Cómo declarar beneficios de tu LLC en España

Ya estás listo para declarar los ingresos de una LLC en España. Ahora debes conocer en qué consiste el paso a paso para tu declaración.

Vamos a eso.

1. Comprender qué es el Modelo D-100

El Modelo D-100 es el formulario que se utiliza para presentar la declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) en España. Este modelo es obligatorio para residentes fiscales que obtengan ingresos anuales por trabajo o actividades económicas, como los ingresos generados por una LLC.

Modelo D-100

2. Reúne la documentación necesaria

Antes de comenzar, asegúrate de tener toda la información y documentos necesarios:

  • Ingresos totales de la LLC – Incluye todo ingreso bruto obtenido durante el año fiscal.
  • Gastos deducibles.
  • Certificado de retenciones, es decir, impuestos ya pagados.
  • Datos personales y familiares – Esto incluye datos de tus dependientes, estado civil y residencia fiscal.
  • Datos bancarios.

3. Accede al portal de la Agencia Tributaria

Entra en la página oficial de la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT):

  • Deberás identificarte con tu certificado digital, tu documento digital, Cl@ve PIN o el número de referencia que te entregará el RENØ.
  • Ve a la sección Renta Web y selecciona “Servicio de tramitación borrador/declaración”.

4. Llena los apartados del Modelo 100

Con tus datos, el sistema diseñará una propuesta que puedes ajustar llenando el resto del modelo. Para eso:

  • Introduce los ingresos totales de tu LLC – Los ingresos brutos menos los gastos deducibles más ingresos del trabajo o rendimientos del capital.
  • Completa las casillas de rendimientos – Verás casilleros para llenar con opciones como Rendimientos del trabajo, rendimientos mobiliarios, Rendimientos netos de actividades económicas.
  • Confirma tu residencia fiscal – Es clave para determinar las deducciones y los impuestos aplicables.

5. Ajústate al plazo de presentación

Verifica que puedes completar tu declaración de la renta para LLC en España en el plazo usual que va desde comienzos de abril al 1 de julio. De este modo, evitarás sanciones.

6. Ajustes finales y posibles devoluciones

El sistema de la Agencia estimará los reembolsos por pagos excesivos o las deudas en caso de que hayas abonado de menos.

Siguiendo este paso a paso, estarás listo para declarar los ingresos de tu LLC en España evitando toda complicación.

Firmaway gestiona tu LLC, tú lideras tu negocio

Entender la fiscalidad de una LLC en España es crucial para garantizar el cumplimiento de las normativas y evitar problemas legales. Como vimos, una correcta gestión de tu declaración de ingresos de LLC en España puede maximizar su eficiencia fiscal y evitar la doble tributación, todo dentro de la legalidad.

En Firmaway, somos expertos en la apertura y mantenimiento de tu LLC. Nos encargamos de:

  • Todos los trámites de apertura
  • La apertura de tu cuenta bancaria
  • Mantener la fiscalidad de tu LLC al día 
  • Optimizar tus impuestos en EE.UU. (si tienes que pagarlos será lo mínimo e indispensable)

Con nuestro soporte, podrás delegar tus preocupaciones fiscales y centrarte en el crecimiento de tu negocio. 

¿Quieres saber más? Visita nuestro sitio web o agenda una sesión de asesoría gratis con nuestro equipo para llevar tu negocio al siguiente escalón.

Transferir dinero de Estados Unidos a España ¿Qué plataforma conviene?

La expansión del mercado digital ha permitido a miles de freelancers españoles colaborar directamente con clientes en Estados Unidos. Sin embargo, a medida que el volumen de trabajo crece, surge un desafío logístico fundamental: la forma de cobrar por esos servicios debe evolucionar al ritmo de la facturación.

Muchos profesionales inician su camino dependiendo de plataformas como Wise o Western Union para enviar dinero de Estados Unidos a España. Estas son soluciones muy útiles para operaciones ocasionales o de montos reducidos. Pero, cuando alcanzas un volumen de negocio sostenido, la dinámica cambia. Para gestionar cobros internacionales con eficiencia, transparencia y profesionalismo, no alcanza con billeteras virtuales.

En este artículo, analizaremos las alternativas más populares para transferir dinero de Estados Unidos a España:

  • Western Union vs. con Wise
  • Plataformas fintech: Revoult vs. Mercury

Vamos a ello.

Enviar dinero de Estados Unidos a España: Western Union vs. Wise

Para aquellos españoles que cuentan con pocos ingresos mensuales de Estados Unidos, una billetera virtual como Wise o un servicio de envío de dinero internacional como Western Union puede ser una buena solución.

Western Union es una de las opciones más tradicionales y confiables para enviar bajos montos de dinero de Estados Unidos a España. La empresa administra una red global de sucursales y varios métodos para garantizar que las transferencias (en efectivo, desde cuenta de banco y desde su App) sean prácticas y lleguen a destino el mismo día bancario.

Wise, por su parte, es una billetera digital muy popular entre freelancers y emprendedores por su transparencia, sus tarifas relativamente económicas y sus ventajas cambiarias.

Ventajas y desventajas de Western Union

Las transferencias internacionales con Western Union son extremadamente sencillas. Su servicio es perfecto para enviar remesas de dinero o como herramienta financiera para un viaje de vacaciones o de estudio.

Esto se debe a que, a diferencia de otros servicios como Wise o Revolut, Western Union te permite transferir dinero físico a una cuenta bancaria, billetera móvil o tarjeta prepago. Por tal motivo, Western Union puede ser útil si:

  • Quieres enviar dinero desde Estados Unidos a familiares en España que prefieren recogerlo en efectivo (sin comisiones en cajeros).
  • Necesitas realizar pagos únicos o envíos circunstanciales de bajos montos.
  • Prefieres asistir a sucursales para realizar tus transferencias.

Sin embargo, debes tener en cuenta que Western Union tiene un límite de transferencias diarias de 3000 EUR para cuentas verificadas (para cuentas sin verificar, el límite es incluso más bajo).

Otras desventajas de Western Union son:

  • Tipo de cambio arbitrario y desfavorable – En nuestra simulación de envío de 5000 USD, la transferencia incluyó 3.24 USD en cargos explícitos y 94.21 USD en costos ocultos debido a un tipo de cambio desfavorable. Al transferir dinero de USA a España, debes saber que los costos cambiarios serán muy elevados.
  • Previsualizaciones de transferencia poco transparentes  – En las previsualizaciones de costos previo a una transferencia, los montos “promocionales” para realizar la transferencia internacional muchas veces impiden el acceso a los costos reales.
  • Impronta poco informativa de la aplicación y el blog – Al querer transferir dinero de USA a España, Western Union no sirve al usuario con una tabla comprensiva con las comisiones (visibles y ocultas) por transferencia. 
Ejemplo de una previsualización de transferencia en Western Union
Ejemplo de una previsualización de transferencia
Ejemplo de información ineficaz en la plataforma de Western Union.
Ejemplo de información ineficaz.

Ventajas y desventajas de Wise

Wise como billetera virtual puede ser muy conveniente, dado que integra:

  • Tipo de cambio medio del mercado y tarifas (sin márgenes ocultos)
  • Una interfaz clara para el usuario y un blog educativo
  • Acceso a una tarjeta de débito para utilizar tu dinero transferido 
  • Red de cuentas bancarias asociadas en cada país (incluido España)
  • Acceso a más de 50 divisas internacionales.

Además, Wise no requiere suscripciones obligatorias ni cuotas mensuales.

Sin embargo, a la hora de transferir dinero de USA a España, las transferencias internacionales desde Wise tienen algunas limitaciones evidentes:

  • Tarifas incrementales – Wise cobra una tarifa fija más un 0,33 % del monto enviado por transferencia. En nuestra simulación de envío de 5000 USD, Wise cobró en entre tarifas fijas y movibles unos 21.44 USD.
  • Abultados costos de cajero con bajos montos – Cuando hayas terminado de transferir tu dinero de USA a España, tendrás costos de extracción. Si excedes los 200 EUR, puede que enfrentes comisiones de hasta 2.25%.

Costos de extracción de Wise
Costos de extracción de Wise

¿Qué me conviene como freelancer: Western Union o Wise?

CaracterísticaWestern UnionWise (Billetera Digital)
Naturaleza del ServicioOpción tradicional y de remesas (con sucursales físicas).Billetera digital popular y transparente (100% online).
Tipo de Cambio y TarifasTipo de cambio arbitrario y desfavorable (altos costos cambiarios ocultos). Previsualizaciones poco transparentes.Tipo de cambio medio del mercado y tarifas claras (sin márgenes ocultos).
Costo Total Aproximado (Envío de $5000 USD)$97.45 USD (Incluye $3.24 USD en cargos explícitos y $94.21 USD en costos ocultos).$21.44 USD (Aproximadamente, sumando tarifa fija y el 0.33% variable del monto).
Límite de TransferenciaLímite diario de 3000 EUR para cuentas verificadas (baja flexibilidad para grandes montos).No tiene límites diarios tan estrictos, pero los costos incrementales afectan la escalabilidad.
Recepción y Uso de FondosPermite transferir a cuentas o tarjetas. Útil para enviar a familiares que prefieren recoger en efectivo.Permite acceso a una tarjeta de débito y a cuentas bancarias asociadas. Aplica comisiones de hasta 2.25% si se exceden los 200 EUR de retiro en cajero.
Escalabilidad y VolumenÚtil para pagos únicos o envíos circunstanciales de bajos montos.Desaconsejable para transferir grandes montos o ahorros debido a sus costos variables incrementales (problemas de escalabilidad).

Como vimos, Western Union puede ser útil para operaciones de baja escala. Sin embargo, si estás buscando menores costos y mayor flexibilidad, probablemente te convenga Wise. El tipo de cambio sin sobreprecio hace a Wise más conveniente para transferir dinero de USA a España que Western Union. 

El detalle a tener en cuenta respecto a Wise al momento de transferir es que tiene problemas de escalabilidad debido a sus costos variables. Esto lo vuelve particularmente inconveniente en escenarios donde el monto de dinero es grande. Por ejemplo, hay quienes trabajan para Estados Unidos por algunos años y luego quieren transferir todo ese dinero ahorrado desde USA a España. Para tal fin, Wise puede ser muy inconveniente.

Plataformas para transferir tu dinero de USA a España de forma profesional: Revoult y Mercury

Para los trabajadores digitales que están buscando ingresar dinero regularmente de Estados Unidos a España la mejor opción son las fintech.

Cuando hablamos de fintech nos referimos a tecnologías financieras. Se trata de empresas que utilizan la tecnología (principalmente internet y aplicaciones móviles), para ofrecer productos y servicios financieros de manera más ágil, económica y accesible que la banca tradicional.

Para un freelancer o emprendedor internacional, las fintech son la solución clave para operar sin fronteras, porque:

  • Eliminan la necesidad de tener presencia física en Estados Unidos
  • Simplifican los procesos burocráticos
  • Permiten gestionar el dinero en dólares de forma eficiente y con comisiones transparentes.

Dentro de este ecosistema de innovación, empresas como Revolut y Mercury se han posicionado como líderes al ofrecer cuentas empresariales diseñadas específicamente para negocios modernos y globales. Estas plataformas permiten la recepción de pagos, la gestión de divisas y las transferencias internacionales, cumpliendo con los estándares de seguridad y regulación, pero con la flexibilidad de una plataforma 100% digital.

Veamos de qué se trata cada una.

Revolut: Lo que necesitas saber para transferir dinero desde Estados Unidos a España

Revolut es una fintech que permite realizar transferencias nacionales e internacionales con tarifas y opciones que se adaptan a diferentes necesidades de los usuarios. Esas tarifas aplicables dependen del plan que elijas:

  • Plan Estándar: Gratuito, pero con limitaciones en el cambio de divisas y en los beneficios de transferencias.
  • Planes Plus, Premium, Metal y Ultra: Con cuotas mensuales de 3.99 EUR, 8.99 EUR, 13.99 EUR y 45 EUR, respectivamente, ofrecen mayores beneficios, como descuentos en transferencias y límites más altos para operaciones en divisas.

¿Cómo calculo los costos de enviar dinero de Estados Unidos a España con Revolut?

A diferencia de Wise y Western Union, no resulta tan sencillo calcular los costos de transferir tu dinero desde USA hacia España con Revolut. Los múltiples planes –convenientes por ajustarse al perfil del cliente– implican varios tipos de umbrales y límites de costos.

Por lo que hemos podido comprobar, Revolut:

  • No tiene comisiones de entrada – Los costos aumentan según se superan los límites de cada plan, lo que puede significar entre un 0.5% y 1% del monto transferido.
  • Cobra comisión por operaciones en fin de semana – Suelen rondar el 1% con el Plan Estándar y 0.5% con el Plan Plus. Los planes Premium y Metal están exentos.
  • Exime de ciertos costos las transferencias entre cuentas Revolut – No se cobran costos de gestión ni mantenimiento en este caso.

Estas ventajas, sin embargo, son útiles sobre todo para transferencias internacionales de hasta 1000 EUR. De otro modo, Revolut es sin duda preferible para transferencias SEPA, que tienen costos bajos incluso más allá de los límites de cada plan.

Costos velados y umbrales comisionables bajos de Revoult

Aunque Revolut ofrece una gama diversa de planes, es importante considerar algunas particularidades antes de realizar transferencias internacionales.

Luego de examinar Revoult, descubrimos:

  • Límites en el envío de divisas – El Plan Estándar te exime de costos sólo en transferencias muy discretas de hasta 1000 EUR.
  • Estrategia evidente de Upselling – Los bajos montos soportados por los planes iniciales fuerzan a optar por planes pagos para manejar montos mayores.
  • Comisiones fantasma – Las comisiones de pagos internacionales no figuran en el conversor de divisas de Revolut.
Anuncio en el conversor de divisas de Revoult que menciona comisiones ocultas.
Anuncio en el conversor de divisas que menciona comisiones ocultas.

Revolut ofrece una solución ideal para transferir bajos montos de dinero desde Estados Unidos a España. En caso de que necesites una herramienta eventual para transferencias de valores moderados, puede que te beneficies de sus bajos costos de entrada.

Mercury: la mejor opción transferir dinero de USA a España de modo profesional

Si buscas una solución de orden más profesional para transferir dinero de Estados Unidos a España, Mercury es la opción perfecta. Se trata de una cuenta bancaria empresarial en Estados Unidos diseñada para gestionar transferencias de otro tipo de magnitud y recurrencia.

Como muchos emprendedores españoles, quizá ya tengas un negocio o hayas tenido actividad profesional en Estados Unidos. En ese caso, a diferencia de Wise, Revolut y Western Union, una cuenta de banco empresarial te puede brindar más opciones que no sólo implican enviar dinero desde USA a España. Por ejemplo:

  • Transferencias por Wire y ACH gratuitas.
  • Integraciones con plataformas de contaduría y procesadores de pago.
  • Automatización de pagos.
  • Cuentas Mercury Treasury (con rendimientos)
  • Un seguro Mercury Vault, que extiende la protección FDIC de tus depósitos hasta US$ 5.000.000

Como cuenta de banco empresarial, a diferencia de una cuenta de banco personal, Mercury:

  • Ofrece acceso ilimitado a dólares sin requisitos de presencialidad.
  • No tiene costos de depósito inicial. 
  • No tiene costos de mantenimiento.

Mercury es la opción más económica para transferir dinero desde USA a España en volúmenes propios de una empresa.

¿Por qué motivo? Porque Mercury ofrece:

  • Comisiones por transferencia internacional líderes – Mercury ofrece tanto transferencias gratuitas bajo el esquema SHA (el destinatario asume las comisiones bancarias) o una tarifa fija de 15 USD bajo el esquema OUR. 
  • Sin costos ocultos – Mercury no exige depósitos iniciales ni cuotas mensuales de mantenimiento.
  • Operaciones empresariales – Si tus proveedores son españoles, Mercury te permitirá optimizar el envío de dinero de USA a España.

¿Quiénes pueden acceder a una cuenta de Mercury en Estados Unidos?

Para abrir una cuenta bancaria en Mercury, hay ciertos requisitos que debes cumplir:

  • Tener un pasaporte vigente
  • Tener una empresa registrada en Estados Unidos
  • Contar con un EIN (Employer Identification Number) – La identificación de esa empresa ante el IRS (el fisco de EE.UU.).
  • Contar con presencia digital optimizada con un sitio web.

Sí, es verdad: para abrirte una cuenta bancaria empresarial en Estados Unidos, deberás contar con una empresa registrada en el país. Pero esto no debe desalentarte: miles de freelancers y emprendedores con actividades en Estados Unidos abren su empresa allí cada año. Si estás facturando más de $3000 dólares por mes, tú también estás en posición de considerarlo.

¿Cuánto podría estar ahorrando?

Descubre cuál sería tu ahorro fiscal con una LLC con esta planilla editable gratuita para emprendedores españoles.

Calcular

¿Facturas más de $3000 dólares al año? Abre tu empresa en Estados Unidos

Como vimos en este artículo, existen muchas maneras de transferir dinero de Estados Unidos a España. No obstante, hay formas más y menos profesionales de hacerlo.

Si no recibes grandes ingresos de forma recurrente desde Estados Unidos, Wise o Revoult pueden ser grandes opciones para tí. Pero si tu negocio ya factura más de $3000 dólares cada año, estás en condiciones de darle la estructura empresarial que se merece y contar con una cuenta bancaria en Estados Unidos. Ya no deberías tener que perder tiempo descifrando una forma conveniente de ingresar tus dólares a España.

En ese escenario es que muchos emprendedores eligen abrir una LLC por primera vez.

Una LLC (Limited Liability Company o Compañía de Responsabilidad Limitada) es una persona jurídica en Estados Unidos que cualquier extranjero puede crear sin residir allí, de forma 100% remota. Es un tipo de empresa muy popular entre emprendedores de todo el mundo porque:

  • Te permite facturar en Estados Unidos (y en todo el mundo) con las mismas comodidades que un ciudadano estadounidense.
  • Ofrece beneficios impositivos para negocios digitales: aquellos negocios que no tienen nexo físico con Estados Unidos están exentos de tributar. En España específicamente se estima que, con una LLC, puedes ahorrar hasta 4000 EUR al año en impuestos. 
  • Es simple de abrir: sólo necesitas ser mayor de 18 años y contar con un pasaporte al día para poder iniciar el trámite.
  • Para mantener la LLC operativa sólo se requieren dos trámites anuales, que pueden no superar los $500 USD en total.
  • Te permite hacer negocios manteniendo resguardado tu patrimonio personal e, incluso, tu identidad.

En Firmaway somos expertos en apertura y gestión de LLCs en Estados Unidos, y queremos ayudarte a que tu negocio despegue. 

Por eso, estamos ofreciendo una promoción especial para que los emprendedores puedan abrir su empresa y su cuenta bancaria de una vez y despreocuparse de los trámites de mantenimiento de su LLC hasta 2027, por una única inversión de $1000 USD.

Con el nuevo paquete All-in, podrás acceder:

  • Apertura de tu LLC
  • Apertura express de tu cuenta bancaria en Mercury
  • Gestión del EIN
  • Gestión de trámites y obligaciones del 2026 (incluyendo la declaración de impuestos)

¿Listo para dejar atrás los obstáculos que te impiden crecer? Apuesta todo por tu negocio con nuestro nuevo paquete o agenda una llamada sin cargo con nuestros asesores para evaluar tu caso particular.

Como vender en Amazon USA desde España

Parte de la rutina de un emprendedor en el comercio electrónico radica en identificar nuevas oportunidades de negocio. Por eso, para emprendedores y dropshippers españoles, vender en Amazon USA desde España se ha convertido en una estrategia clave para ir más allá del mercado europeo.

Amazon USA no solo es el mercado online más robusto y confiable del mundo, sino que ofrece herramientas como Amazon FBA que, desde España, pueden ayudarte a simplificar la logística y potenciar las ventas.

En este artículo, descubrirás los beneficios, requisitos y pasos para vender en Amazon USA desde España, así como el papel de tener una empresa LLC (Limited Liability Company) en este proceso.

Abordaremos:

  • Por qué elegir vender en Amazon USA desde España
  • Cómo vender en Amazon USA desde España en 6 pasos
  • La mejor opción para vender en Amazon USA desde España: una LLC

Comencemos.

Por qué elegir vender en Amazon USA desde España

En caso de que tu negocio ya tenga presencia en las tiendas de Europa o España (como Amazon.es), puede que estés a la búsqueda de expandir tu negocio internacionalmente.

Puede que te preguntes entonces, ¿cuáles son los beneficios de vender en Amazon USA desde España?

Nada es más importante para los negocios de comercio electrónico, con bajos costos pero márgenes ajustados, que expandirse para aumentar sus niveles de venta. Vender en Amazon USA desde España, para ello, no solo significa acceder al mercado online más grande del mundo, sino sobre todas las cosas operar con menos impuestos.

El sistema impositivo norteamericano permite a determinados negocios pagar impuestos mucho menores a los que impone la Hacienda española.

Además, Amazon ofrece herramientas clave para facilitar el éxito de pequeños y medianos vendedores europeos. 

A continuación, repasamos las principales ventajas de vender en Amazon USA desde España.

1. Menos barreras fiscales y regulatorias

Al vender en Amazon USA desde España, no deberás incluir los montos de IVA español en tus precios (21%). El régimen impositivo es en este sentido distinto al español: los impuestos se aplican al finalizar la compra. 

Además, el Sales Tax o Impuesto por ventas –una suerte de equivalente del IVA en Estados Unidos–, que cobran los estados federales a la venta de productos físicos como digitales, es mucho menor: la tasa del Sales Tax, aunque varia de estado a estado, ronda en la actualidad el 9%.

Ten en cuenta que existen umbrales que identifican qué negocio paga este impuesto: la mayoría de los estados establecen un umbral de $100,000 en ventas brutas o 200 transacciones anuales en el estado. También existen estados que cobran Sales Tax menos costosos (según datos estimados), como:

  • Hawái: 4.44%
  • Wisconsin: 5.43%
  • Wyoming: 5.44%
  • Maine: 5.50%

Por lo tanto, uno de los beneficios de vender en Amazon desde España es que podrás fijar precios más competitivos. Además, las comisiones por venta de Amazon son altamente transparentes y relativamente competitivas, todo lo cual colabora con la planificación de tus finanzas.

Tabla de referral fees de Amazon

2. Aumentar la exposición y venta de tus productos nivelando fluctuaciones

Como ya hemos dicho, con más de 200 millones de usuarios y cerca de 600 millones de productos listados, Amazon.com es el mercado online más grande del mundo. 

Pero además, los eventos de Amazon en torno a ciertas fechas –los Prime day, Black Friday y Cyber Monday– dan lugar a temporadas de venta en los Estados Unidos que son incomparables al resto del mundo. Si bien se trata de eventos preferidos por las grandes marcas, dan cuenta de la densidad del mercado estadounidense también para los pequeños y medianos emprendedores. El año pasado, el Black Friday de Amazon USA totalizó ventas por 9.600 millones de dólares, cifra récord según el Jungle Scout Data Report. Al fin de cuentas no hay que olvidar que la cultura americana se caracteriza por ser mucho más consumista en comparación con otras naciones. 

Dicho todo esto, aumentar las ventas y la exposición de tu marca son objetivos realizables para quien se proponga vender en Amazon USA desde España y  acceder al mercado estadounidense. Además, trascender las fronteras también permite desvincular las ventas de las fluctuaciones de venta en Europa. 

Esto no sólo se debe a las conductas disímiles que existen entre clientes europeos y estadounidenses. Ciertas fechas de los eventos promocionales a veces divergen entre mercados. Este año, el Black Friday en Estados Unidos tuvo lugar entre el 21 y el 29 de noviembre, mientras que en España continuó hasta el 2 de diciembre.

Al respecto, cuando eliges vender en Amazon USA desde España, ganas acceso a herramientas de información basada en datos que te ayudarán a rastrear la conducta de tu demanda y sus fluctuaciones. Estas herramientas te proveen principalmente de:

  • Datos relativos a tus anuncios.
  • Información respecto a tus marcas y términos de búsqueda asociados.
  • Datos de ventas y tráfico para gestionar tus inventarios.

Ejemplo de datos sobre publicidad de las herramientas de Amazon. 

3. Retroalimentarse de la confianza del cliente estadounidense

El arraigo de Amazon en el público estadounidense es altamente indiscutido, con índices de satisfacción elevados y de confianza reconocidos oficialmente y extendidos en el tiempo.

Debido a todo esto, para los emprendedores españoles, vender en Amazon USA desde España significa vincular su negocio a un mercado de confianza consolidada.

La confianza es, de hecho, uno de los principales activos de un negocio de dropshipping. Por sus bajas barreras de entrada, el comercio electrónico es un ámbito de fácil acceso en el que sólo hacen la diferencia los negocios reputados.

¿Quieres conocer más acerca de cómo llevar tu dropshipping en España al siguiente nivel? Échale un vistazo al siguiente artículo.

4. Expansión internacional sencilla y comprensible

El proceso de vender en Amazon USA desde España sólo exige la apertura de una cuenta. Se estima que la gran mayoría de los vendedores pueden tener un negocio andando en menos de 2 meses.

Con tu cuenta, además no sólo accederás al mercado estadounidense. Para una posterior expansión, al vender en amazon desde Europa, podrás considerar también los mercados de Brasil, Canadá y México.

Al momento de internacionalizar sus negocios, muchos emprendedores pueden encontrar dificultades para cruzar los listados de productos de unos sitios a otros, realizar operaciones cambiarias y calibrar su logística. Para facilitar las operaciones internacionales, Amazon pone a disposición:

  • Un builder de listados internacionales. 
  • Cadenas logísticas propias. 
  • Redes de proveedores de envío internacionales.
  • Conversor de divisas.

5. Facilidades logísticas con Amazon FBA

Cuando decides vender en Amazon USA desde España, debes conocer las dos opciones principales para gestionar tus envíos: FBA (Fulfillment by Amazon)y FBM (Fulfillment by Merchant)

Con la opción de FBA, envías tus productos a los almacenes de Amazon, y ellos se encargan de todo el proceso logístico. Esto incluye:

  • Almacenamiento – Se utilizan los centros logísticos de Amazon.
  • Gestión completa de pedidos – Recogen, empaquetan y envían los productos a los clientes.
  • Servicio postventa – Manejo de las devoluciones y quejas de los clientes.

La etiqueta Prime que el FBA concede a tus productos puede dar un atractivo extra de cara a tus clientes, por ser garantía de rapidez y fiabilidad. Por su simplicidad, rapidez y prestigio, la logística de Amazon desde España es perfecta para quienes están comenzando su negocio y no tienen canales de logística afianzados. 

Para quienes eligen vender en Amazon USA desde España con FBM, en cambio, deben encargarse de toda la logística, lo que implica:

  • Gestión del inventario – Almacenar los productos en tu propio almacén o en uno subcontratado.
  • Envíos – Organizar los envíos al cliente utilizando otros servicios (los más comunes son UPS o DHL).
  • Devoluciones – Manejar directamente las quejas y devoluciones de los clientes.

Para la venta de productos muy específicos o con márgenes elevados, FBM puede ser una opción a considerar.

Amazon cobra dos tarifas principales por utilizar FBA. La primera es la Referral Fee ya mencionada, que aplica tanto para FBA como para FBM, un porcentaje del precio de venta del producto.

La segunda tarifa es la tarifa logística de FBA, que depende del tamaño y peso del producto

Ejemplo tomado de las fees de referencia de Amazon

En resumen, al vender en Amazon desde Europa, para la vasta mayoría de los emprendedores FBA puede ser la opción más rentable, en comparación a envíos externos con servicios como UPS o DHL.

Ahora que conoces los beneficios, podemos ver cómo vender en Amazon.com desde España en detalle. 

¿Cuánto podría estar ahorrando?

Descubre cuál sería tu ahorro fiscal con una LLC con esta planilla editable gratuita para emprendedores españoles.

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¿Cómo colabora una LLC para vender en Amazon USA desde España?

Una LLC (Limited Liability Company) es una estructura empresarial en Estados Unidos ideal para emprendedores que quieran vender en Amazon USA desde España. ¿Por qué? Pues, las LLC son flexibles, sencillas y ofrecen una forma de evitar las imposiciones de la Hacienda de forma legal. Las LLC son un tipo de empresa que todo extranjero no-residente puede crear de forma 100% remota. Sólo necesitas ser mayor de 18 años y tener un pasaporte vigente. 

Con una LLC puedes:

  • Evitar los impuestos españoles: La mayor ventaja de una LLC para vender en Amazon USA es que, como tu negocio no tiene base en España, no pagarás el impuesto de sociedades ni la cuota de autónomo.
  • Mejorar la percepción de tu negocio: Una LLC registrada en Estados Unidos transmite confianza y profesionalismo a clientes y socios internacionales.
  • Gestionar tu dinero de forma sencilla: Con una LLC, puedes abrir una cuenta bancaria en Estados Unidos y transferir tu dinero a España sin fricciones, con una comisión del 1% a través de Mercury. 
  • Proteger tu patrimonio personal: Operarás bajo una persona jurídica independiente que separa tus bienes personales de las responsabilidades de la empresa.

Con una inversión de apertura accesible y procesos rápidos, una LLC es una opción práctica y rentable para dropshippers y emprendedores de comercio digital que quieran vender en Amazon USA desde España.  Especialmente porque les permite evitar el pago de impuestos a Hacienda de forma legal, incluyendo:

  • Impuesto de Sociedades – Una tasa estándar del 25% sobre las ganancias, y 15% para empresas emergentes durante los dos primeros años.
  • Impuesto al Valor Agregado (IVA) – Significa un 21% de impuesto que se refleja en los precios finales de los productos. 
  • Cuota de autónomo – Aporte de los emprendedores individuales que oscila entre €230 y €500 mensuales. 

Ahora sí podemos ver el paso a paso de cómo vender en Amazon.com desde Europa.

Si quieres saber en detalles cómo tributa el titular de una LLC en España puedes agendar una consultoría gratuita con nuestro equipo o visitar nuestra guía.

Cómo vender en Amazon USA desde España en 6 pasos

Si estás listo para expandir tu negocio, aquí tienes una guía paso a paso para llevar tus productos al mercado estadounidense. 

Escoge qué productos vender

Define tus listados de acuerdo con el interés de tu clientela estadounidense. En términos generales, la demanda es bastante similar en ambos continentes, pero puede haber diferencias (culturales e idiosincrasia). 

Antes de decidir, ten en cuenta:

Configura tu cuenta de vendedor internacional

Para vender en Amazon USA desde España hay una serie de requisitos que debes cumplir. Necesitarás una cuenta, y antes de operar deberás tener en orden:

  • Tu Identificación oficial (pasaporte, en este caso).
  • Registro de tu residencia actual (fechada en los últimos 180 días).
  • Información básica fiscal y bancaria.
  • Número de contacto y mail.
  • Registro de tu negocio.

Para crear tu cuenta y vender en Amazon desde Europa, existen dos opciones

  • Tienes una cuenta de vendedor en otra tienda de Amazon – En este caso, selecciona la pestaña “América” en “Vender a nivel internacional” para crear tu cuenta en Estados Unidos.
  • No tienes una cuenta de vendedor y deseas vender en América –
    Regístrate desde el comienzo para obtener una cuenta de vendedor norteamericana.

Recuerda que con tu cuenta Americana, incluyes a México, Canadá y Brasil.

Una vez culminado este paso, se te pedirá verificar tu identidad y configurar tu cuenta (incluyendo especificaciones para envíos y devoluciones)

Registro de marcas en Amazon Brand Registry

Amazon Brand Registry es el registro encargado de proteger tu marca. Adicionalmente, Amazon publicita junto a tu registro un optimizador de contenido y listados y herramientas de análisis de datos.

Para el registro de tu marca debes tener:

  • El registro gubernamental nacional (español) de tu marca en orden.
  • Un logo o un nombre de marca que sirva como tal en tus productos o embalajes.

Una vez registrada, estás a un paso de vender en Amazon USA desde España.

Publica tus productos

Es la hora de crear tus listados de productos. Como dijimos, Amazon ofrece cruzar listados internacionalmente, por lo que hay dos opciones de listado:

  • Si tienes una cuenta en Amazon España, puedes extender tus listados 
  • Si es tu primera vez, deberás crear tus listados y tu página desde cero.

Algunas recomendaciones respecto a listados:

  • Ten en cuenta las particularidades culturales del país – Las herramientas de construcción, por ejemplo, acostumbran a llevar la bandera estadounidense en grande en el packaging.
  • Considera las particularidades lingüísticas estadounidenses – Al vender en Amazon USA desde España, adapta tus listados para incluir imágenes y keywords (palabras clave) que resuenen con tu clientela estadounidense y logren posicionarte.

Con tu listado listo, sigue la gestión de los pedidos.

Gestionar los pedidos de acuerdo a tu modelo preferido

Como te contamos, deberás elegir la gestión logística por tu cuenta (FBM) o utilizar la logística de Amazon (FBA) de acuerdo a las necesidades de tu producto y tus costumbres y preferencias logísticas.

A partir de este paso, sólo queda vender en Amazon USA desde Europa

Mantener tu negocio en el tiempo

En el Seller Central de Amazon podrás seguir las visitas a tus productos, obtener la información de gastos y de ingresos y automatizar todos los procesos de tu inventario y tus ventas.

Al vender en Amazon USA desde España, Seller Central también te permite planificar tus decisiones de acuerdo con los eventos de venta y comprender la conducta de tu demanda, entre otros beneficios.

Para la salud de tu negocio, te aconsejamos seguir de cerca:

  • Calificaciones de tus productos. 
  • Cantidad de unidades vendidas.
  • Stocks.
  • Previsiones de ventas a futuro.
  • Tasa de conversión.

Abre tu LLC hoy para vender en Amazon USA desde España

En este artículo hemos analizado en detalle cómo vender en Amazon USA desde España. Y ciertamente, ofrece muchos beneficios para el emprendedor español que suele sentirse ahogado por impuestos. A la hora de planificar tu negocio, considera abrir una LLC para optimizarlos y hacer crecer tu negocio sin fricciones.

En Firmaway, te ayudamos en todo:

  • Nos encargamos de todos los trámites para crear tu LLC
  • Abrimos tu cuenta bancaria en dólares en EE.UU.
  • Mantenemos todos los trámites fiscales al día para que evites multas y sanciones

Optimizamos tus impuestos para que pagues lo menos posible y puedas usar tu capital para hacer crecer tu negocio
¿Te quedó alguna duda? Visita nuestro sitio web o agenda una reunión gratuita con nuestro equipo.

¿Que es un Responsible Party de una LLC?

La apertura de una LLC no es particularmente una empresa complicada. Aún así, existen una serie de pasos que se deben tomar con la información adecuada y con asesoría profesional.

Existen varios pasos para abrir una LLC, incluyendo elegir el estado en donde radicarla, obtener el número EIN, la tramitación de la cuenta bancaria empresarial o la entrega del reporte BOI, por ejemplo. 

Sin embargo, aquí exploraremos el asunto del responsible party o parte responsable en una LLC.

En este posteo, por lo tanto, cubriremos:

  • ¿Qué es un responsible party? 
  • ¿Cuáles son los requisitos para ser responsible party en una LLC? 
  • ¿Cómo avanzo en la designación de un responsible en mi LLC? 
  • Responsible Party en Single-Member y Multi-Member LLCs
  • ¿Cómo cambio de responsible party en una LLC? 

Ya sin más, vamos a ello.

La designación de un Responsible Party en el proceso de apertura de una LLC

Aunque quizá ya lo sepas, no está de más recordar que la designación de un Responsible Party en una LLC es un paso requerido para su apertura. Como veremos, el responsible party en una LLC de Estados Unidos es una figura encargada de las finanzas y el patrimonio de una LLC que el IRS exige a toda empresa de este tipo.

Para asegurarnos de estar todos en la misma página, revisemos en qué consiste este proceso.

Una LLC o Compañía de Responsabilidad Limitada (en inglés) es una estructura empresarial ampliamente utilizada por emprendedores no-residentes para operar en Estados Unidos. Una LLC proporciona una estructura formal que facilita el acceso a los beneficios del sistema tributario estadounidense, proyectando la imagen profesional de un negocio radicado en Estados Unidos y respaldado por una cuenta bancaria en dólares.

Las LLC no requieren reuniones de directorio u otros procedimientos para funcionar y garantizan un alto nivel de protección debido a la responsabilidad limitada. Por medio de esta cláusula, el patrimonio personal de los propietarios queda a salvo de las deudas o problemas legales de la empresa.

Debido a la combinación de estos beneficios, las LLC son una opción atractiva para freelancers, pequeñas empresas y startups que buscan establecer una presencia global.

Antes de designar el Responsible Party en una LLC de Estados Unidos, hay un número de pasos previos que deberíamos relevar. Es importante en esta instancia no confundir el Responsible Party con otras figuras y trámites relativamente similares como el Agente Registrado (o registered agent). 

El proceso general para establecer una LLC incluye:

  • Elegir el estado de registro – Normalmente, se consideran factores de privacidad, costos anuales y requisitos administrativos. Por ejemplo, New Mexico es uno de los más económicos.
  • Definir el nombre de la empresa. Tiene que seguir ciertas reglas como incluir la sigla LLC en su nombre o algún derivado.
  • Designar un agente registrado – Esta figura debe contar con residencia en Estados Unidos y encargarse de recibir notificaciones legales y documentos oficiales. Para los no-residentes, lo más común es contratar los servicios de un agente registrado profesional.
  • Presentar el acta constitutiva – Este documento hace oficial la creación de la LLC con sencilla información empresarial.
  • Tramitar el número EIN (Employer Identification Number) ante el IRS, un número de identificación para tu empresa de nueve dígitos. Es imprescindible para declarar impuestos, abrir tu cuenta bancaria en USD, contratar empleados y más.

Llegado a este punto del proceso de apertura, es necesario realizar la distinción que mencionamos antes para no confundir el agente registrado con el Responsible Party. 

Un agente registrado será la persona o entidad radicada en el país que se encargará de la recepción de toda notificación y/o documento proveniente de las instituciones gubernamentales. Esta figura actúa como un encargado de la dirección postal de una empresa, y no debe confundirse con el Responsible Party de una LLC. 

El Responsible Party, en cambio dirige, controla o gestiona la entidad de la LLC. No obstante, este rol no implica responsabilidad personal por los problemas legales, fiscales o financieros de la empresa. Se trata de una figura que funge como enlace directo y oficial entre la LLC y el IRS.

Asimismo, designar el Responsible Party y la obtención del EIN son procesos relacionados. A la hora de gestionar la obtención del código EIN ante el IRS, el titular debe nombrar a la persona responsable de la LLC y presentar su número de identificación tributaria en la línea 7a del Formulario SS-4 del IRS.

Carátula del Form SS-4 con la línea 7a.

De este modo se estará asegurando de que su LLC cumpla con todas las normativas fiscales y operativas desde el inicio.

Ahora que vimos cómo se inserta la designación del responsible de la LLC en el proceso de su apertura, veamos en detalle qué es un Responsible Party y cuáles son sus características y requisitos.

¿Quieres saber más acerca de cómo abrir una LLC en Estados Unidos? Puedes agendar una consulta gratuita con nuestro equipo de expertos, que te asesorará en cada duda que tengas. O puedes visitar este artículo para ti.

¿Qué es un Responsible Party?

De acuerdo con el IRS, el Responsible Party es la persona que tiene el control efectivo o la autoridad final sobre los activos y operaciones de una entidad, incluyendo la disposición de sus fondos. 

Como dijimos antes, en términos prácticos, el Responsible Party es el “contacto oficial” entre la empresa y el IRS.

Este rol no es estrictamente intercambiable con el del titular o el accionista de una empresa. La definición de Responsible Party enfatiza la capacidad de tomar decisiones, pero sobre todo se trata de una persona que ha sido designada oficialmente en el Formulario SS-4. 

El IRS tiene algunas normativas que regulan la designación del responsable de la LLC. A continuación te contamos cuáles son los requisitos para designar un Responsible Party en una LLC.

Requisitos para ser Responsible Party en una LLC

Las regulaciones sobre Responsible Party establecidos por el IRS no son complejos, pero deben ser tenidos en cuenta. La persona elegible para ser Responsible Party de una LLC debe:

  • Ser un individuo (no una entidad) – Desde 2018, el IRS establece que solo “personas naturales” pueden asumir este rol.
  • Tener control efectivo sobre la empresa – Como dijimos, debe tener la capacidad de gestionar los activos, fondos y operaciones de la entidad.

Es importante tener en cuenta que se puede designar un Responsible Party sin SSN o ITIN. En el caso de responsables extranjeros sin un SSN (Social Security Number) o ITIN (Individual Taxpayer Identification Number), el único requisito del IRS es especificar que no son elegibles para obtener algunos de estos números. El formulario prevee esta figura, por lo que es posible dejar el campo correspondiente en blanco o indicar al Responsible Party como “extranjero”.

Por otra parte, la posibilidad de contar con un Responsible Party sin SSN o ITIN no impide que la LLC obtenga su EIN, pero es fundamental que el Responsible Party esté correctamente catalogado en el formulario para evitar sanciones o problemas legales.

También debemos tener en cuenta los casos de las LLC Single-member y Multi-member.

Responsible Party en LLCs Single-Member y Multi-Member

Existen dos modalidades principales para una LLC, cada una con diferentes implicaciones al momento de designar un Responsible Party. Estas son:

  1. Single-Member LLC: En las LLCs de un solo miembro, el propietario único se autodesignará el Responsible Party. Como titular, será el responsable fiscal de la empresa y la conexión oficial con el IRS.
  2. Multi-Member LLC: En LLCs con múltiples miembros, cualquiera puede ser designado como Responsible Party. Aunque no hay reglas estrictas, se recomienda elegir a alguien con experiencia fiscal o administrativa.

En ambos casos, como hemos dicho, el Responsible Party debe ser un individuo y no una entidad.

Pero, ¿cómo designar la parte responsable en una LLC?

¿Cómo elegir al Responsible Party al solicitar el EIN?

La designación del Responsible Party se realiza al completar el formulario mencionado, el SS-4, el mismo documento utilizado para solicitar el EIN. Este proceso incluye:

  • Identificar al Responsible Party adecuado – Considera lo que hemos dicho acerca de las single-Member y las multi-member LLCs
  • Completar el formulario SS-4 – En la sección 7a, se indica el nombre completo del Responsible Party. En la sección 7b, proporciona su SSN o ITIN o la especificación de “extranjero”.
  • Enviar el formulario: El SS-4 debe ser enviado al IRS por fax o correo, asegurando que los datos sean precisos y completos.

Enviado el formulario y una vez que el IRS apruebe los términos del documento, la LLC habrá establecido su Responsible Party ante las autoridades norteamericanas.

Pero, ¿qué ocurre si quiero modificar el Responsible Party de una LLC?

¿Cómo realizar el cambio del Responsible Party en una LLC?

Si la persona designada como Responsible Party ya no tiene control sobre la empresa o se desea modificar, es mandatorio actualizar esta información ante el IRS. El modo de realizar este proceso es completando el Formulario 8822-B y enviándolo al IRS dentro de los 60 días posteriores al cambio.

Carátula del Formulario 8822-B

Los pasos para el cambio del Responsible Party en una LLC son sencillos. El proceso exige:

  1. Descargar y completar el formulario 8822-B – Tras indicar el nombre de la LLC y su EIN en las líneas 4a y 4b, debes proporcionar los datos del nuevo Responsible Party (nombre completo y su SSN o ITIN si aplica).
  2. Firmar y enviar el formulario – Al final del proceso, incluye el número de teléfono del nuevo Responsible Party. Asegúrate de que el formulario esté firmado y fechado.

El IRS procesará el cambio en un tiempo acotado, y habrás garantizado que las notificaciones y solicitudes futuras lleguen al nuevo Responsible Party.

Abre tu LLC sin complicaciones: Firmaway te guía en cada paso, incluyendo el Responsible Party

Entender el rol del Responsible Party en una LLC es esencial para garantizar el cumplimiento fiscal con el IRS. Como vimos, esta figura actúa como enlace oficial entre tu LLC y las autoridades fiscales, gestionando comunicaciones clave y asegurando la correcta administración tributaria.

Este es, sin embargo, un pequeño paso en relación a la apertura y la vida de una LLC en Estados Unidos. Para hacértelo más fácil, en Firmaway, te ayudamos a simplificar cada paso, desde la apertura de tu LLC hasta su gestión continua. Además, optimizamos tus impuestos para que pagues lo menos posible (o incluso no tengas que pagar nada)

Si tienes dudas, nuestro equipo está aquí para apoyarte con una consulta gratuita o puedes visitar nuestro sitio.

Cómo facturar a Estados Unidos de forma profesional – Guía completa + B2B invoice template

A diferencia de lo que sucede en países como Argentina, en Estados Unidos una factura o invoice no es un documento legal. Sin embargo, eso no le resta importancia.

A la hora de emitir una factura, debes tener muy en claro que el documento en cuestión puede serte útil en múltiples escenarios:

  • En una disputa judicial con un cliente, te sirve como evidencia legal de los términos acordados para su transacción
  • En la preparación de la declaración de impuestos, funciona como un registro fidedigno de cada venta realizada y, por ende, de tus ingresos
  • Solicitando un crédito, sirve a la entidad financiera para identificar que cuentas con ingresos regulares y, por lo tanto, que podrás cumplir con el pago de la deuda.

Pero eso no es todo. Por sobre todas las cosas, un invoice profesional puede ser la diferencia entre mantener o perder un cliente estadounidense de alta categoría ¿Y cómo facturar de forma profesional? Emitiendo la factura a nombre de una empresa (incluso si se trata de un negocio unipersonal). Es decir, una B2B invoice o factura B2B.

Por eso, en este artículo, nos centraremos en:

  • Qué es una LLC y por qué los freelancers y emprendedores de Latinoamérica y España eligen esta figura para facturar a Estados Unidos
  • Qué debe incluir el invoice de tu LLC en Estados Unidos (+ template gratuito)
  • Cómo funciona la logística de cobro de una LLC y por qué facilita la facturación internacional

¡Comencemos!

Facturar como empresa en lugar de freelancer: ¿por qué hacerlo con una LLC?

Puede que estés facturando en dólares a clientes de Estados Unidos o a punto de cerrar tu primer gran contrato B2B. Pero, en ese momento clave, algo interrumpe: la empresa americana te pide un W-9 o te exige un EIN. Te das cuenta de que tu factura de freelancer ya no es suficiente: las empresas grandes no operan con nombres personales, operan con otras empresas.

Una empresa estadounidense, al pagarle a un proveedor externo, está obligada por el IRS (Servicio de Impuestos Internos) a documentar esa transacción. Con eso en mente, para ellos es mucho más simple y seguro trabajar con una entidad registrada en EE.UU. (sin importar si el propietario es en realidad un no-residente).

Un cliente B2B te pedirá:

  1. Un invoice a nombre de una Entidad Legal, no un nombre personal
  2. Un Tax ID (preferiblemente un EIN) para documentar el pago
  3. Un Formulario W-8 o W-9 para determinar si debe o no retener impuestos

No es que no te vayan a pagar si no puedes proporcionar estos datos. Lo que sucede, en tal caso, es que tu cliente probablemente deba enfrentarse a más burocracia por su lado. Lamentablemente, eso te convierte en un proveedor menos atractivo. 

Es por este motivo que muchas corporaciones incluso tienen políticas estrictas de trabajar solo con otras entidades legales.

Por eso, cuando hablamos de un B2B invoice, no nos referimos solamente a un formato de factura. Hablamos de un nuevo medio para proyectar una imagen 100% corporativa, y dar cuenta de la estructura legal y bancaria que sostiene tu empresa.

Ahora bien, ¿cómo adquirir entidad legal empresarial para comerciar cómodamente con Estados Unidos desde España o Latinoamérica? La mayoría de emprendedores lo hace radicando su empresa en Estados Unidos como una LLC (Limited Liability Company). 

¿Por qué? En resumen, porque hacer negocios bajo la figura de la LLC es lo más parecido a navegar el mercado internacional con las mismas ventajas que una empresa estadounidense. Este tipo de empresa no sólo elimina la fricción de las regulaciones locales desfavorecedoras y te permite comerciar libremente en dólares: facturar con una LLC también puede formar parte de tu estrategia de branding. 

Con una LLC, dejas de ser “Juan Pérez, freelancer de Colombia” para convertirte en “JP Group, LLC, Proveedor de Servicios Internacionales”, pudiendo negociar mejores tarifas y acceder a clientes más grandes.

Pero, en concreto ¿qué es una LLC?

Una LLC es un tipo de entidad comercial que cualquier persona física mayor de edad puede abrir legalmente en cualquier estado de Estados Unidos, sin necesidad de ser ciudadano del país. Es lo mismo que una sociedad de responsabilidad limitada, pero radicada en Estados Unidos. Puede abrirse de modo unipersonal o tener dos o más miembros.

Decimos que son las empresas preferidas por los emprendedores de Latinoamérica y España para registrar sus negocios porque, además de lo que mencionamos antes: 

  • Brindan responsabilidad limitada – Una LLC es una persona legal separada de la persona física de sus dueños. Mientras tus activos personales estén separados de los de tu LLC, estarán protegidos en caso de quiebra de la empresa o alguna demanda que debas enfrentar. 
  • Pueden abrirse desde cualquier lugar del mundo – Todos los trámites se hacen de manera remota y pueden estar listos en menos de un mes. No hace falta tener visa ni ciudadanía estadounidense. Basta con ser mayor de 18 años y contar con un pasaporte al día. 
  • Te permite acceder a una cuenta bancaria empresarial en dólares – A través de un banco fintech como Mercury podrás acceder a una cuenta estadounidense respaldada por el Evolve Bank and Trust (o más). Esto te facilitará mantener separadas tus finanzas personales de las empresariales.
  • Son fáciles de administrar – No necesitas socios ni inversión inicial para abrirla. A diferencia de otros tipos de empresas que puedes abrir como extranjero, las LLCs solo necesitan cumplir con una serie de trámites anuales de bajo costo para mantenerse activas.
  • Las LLCs de servicios digitales no pagan ningún impuesto – Si tu negocio no involucra un vínculo físico con Estados Unidos, tu LLC no tendría que pagar impuestos al IRS (el fisco estadounidense). 

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Qué debe incluir el invoice de tu LLC en Estados Unidos (+ template gratuito)

Ahora sí, es momento de ver los componentes técnicos de una factura (o invoice) que no solo te sirvan para cobrar, sino que cumplan con la formalidad americana.

B2B invoice template

Datos de identificación: tu LLC, la nueva protagonista

Tu invoice debe sustituir tu información personal por la de tu empresa:

  • Datos de la LLC (Tú, el Vendedor):
    • Nombre Legal Completo de la LLC (ej. “Innovación Digital Group LLC”).
    • Dirección física del negocio (en tu caso, como exportador de servicios digitales, puedes colocar la de tu Agente Registrado).
    • Información de contacto, como correo electrónico o número de teléfono.
  • Datos del Cliente (el Comprador):
    • Nombre de la Compañía.
    • Dirección de Facturación.

Abriendo tu LLC con Firmaway, tienes el servicio de agente registrado cubierto durante el primer año de operaciones de tu empresa.

Tu número de identificación fiscal: el EIN

Este es el punto central que diferencia a un freelancer de una LLC. 

El EIN (Employer Identification Number) es el número de identificación fiscal que el IRS otorga a las empresas en EE.UU. Podríamos decir que es tu CUIT/NIF/RUT de negocios.

Como proveedor, no estás legalmente obligado a incluir el EIN en la factura. Sin embargo, en la práctica, sí se vuelve imprescindible incluirlo, porque es un requisito legal del IRS para tu cliente.

Tu cliente estadounidense necesita el EIN de tu empresa para documentar el pago en sus propios libros contables y para llenar sus formularios fiscales internos. Sin este número identificatorio, el proceso se complica. O peor aún, te pueden aplicar una retención fiscal innecesaria.

Obtener el EIN es uno de los primeros pasos que Firmaway gestiona al abrir tu LLC.

El detalle de la transacción (descripción y monto)

    • Título: Claramente marcado como “Invoice” o “Factura”.
    • Número de Invoice: Un identificador único (ej. INV-2025-001). Si bien los invoices en USA no requieren un formato predeterminado, numerar las facturas que emites es imprescindible para mantener un orden interno básico. Puedes numerarlas, por ejemplo, en orden cronológico, o bien, asignar un número distintivo según el cliente. 
    • Fecha de emisión de la factura
    • Fecha de prestación de los bienes y servicios (si es que difiere de la fecha de emisión)
    • Descripción detallada: Un desglose claro de los servicios prestados.
    • Horas/unidades entregables/periodo de tiempo/proyectos completos: Aunque no vendas un producto tangible, debe haber una unidad de medida que cuantifique el valor del servicio. De lo contrario, el desglose quedaría incompleto y podría volverse difícil de justificar.
  • Precio unitario por hora/entregable/proyecto/etc expresado en dólares
  • Monto subtotal (también en dólares)

La transparencia es un valor que no sólo eleva notablemente la reputación de una empresa, sino que fomenta relaciones comerciales más duraderas y leales. Asegúrate de incluir todos los detalles pertinentes sobre la prestación de tu servicio en la descripción de la factura.

Información financiera y términos de pago (payment terms)

  • Impuestos, descuentos y recargos (si aplican): Cualquier impuesto, cargos de envío o descuentos deben detallarse por separado.
  • Monto total adeudado (Total Amount Due): La cantidad final que el cliente debe pagar, luego de aplicar los descuentos o recargos al subtotal.
  • Fecha límite o de vencimiento del pago (Due Date): Esto puede referirse a una fecha específica o el plazo máximo que tiene el cliente para pagar la factura completa (ej., “Net 30”, “Payment due upon receipt”)
  • Medios de pago: Cuáles son las formas de pago aceptadas. Aquí es donde te conviene incluir detalles de tu cuenta bancaria para transferencias, SWIFT/IBAN si es internacional, dirección para cheques, etc.

Crea tu propia factura B2B

Accede a esta plantilla gratuita y crea un invoice personalizado para tu LLC con un look-and-feel profesional.

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La logística de cobro con tu LLC

Tener el invoice perfecto no sirve de nada si el método de cobro es ineficiente. 

Afortunadamente, una LLC abre las puertas al sistema bancario americano. De esta forma, no sólo podrás recibir pagos en dólares libremente, sino además acceder a un abanico de servicios financieros que no están disponibles para individuos, o bien, que pueden no estar disponibles en tu país. 

Tu cuenta bancaria empresarial en USD

Una LLC te permite acceder a una cuenta bancaria empresarial en Estados Unidos (a través de fintechs como Mercury o Relay, nuestros aliados).

Esto significa que puedes:

  • Recibir pagos ACH: El método de transferencia más común en EE.UU., rápido y sin costo.
  • Recibir pagos SWIFT: Para clientes fuera de EE.UU.
  • Evitar la pesificación/devaluación: Tus dólares se mantienen seguros en una jurisdicción estable.

Con tu LLC, le das a tu cliente una cuenta americana en USD a nombre de tu empresa. El proceso es directo y evita las altas comisiones y trabas regulatorias de las plataformas de pago genéricas. Además, tu cuenta bancaria puede conectarse con pasarelas de pago y software de contabilidad, para facilitar aún más tu logística de cobro internacional.

¿Sabías qué? Mercury cuenta con su propia herramienta de facturación. Te permite crear invoices con links de pago incorporados, aceptar pagos con tarjeta de crédito, modificar tu template para facturación, y más. Abre tu LLC con Firmaway para acceder a una cuenta en Mercury.

El W-8BEN: el documento clave para no pagar impuestos de más

Este es uno de los mayores beneficios de la LLC para no-residentes.

Como ya mencionamos, cuando un cliente americano te paga, debe asegurarse de que el IRS no le exija retener impuestos. Es decir, retener una porción del pago a tu LLC (generalmente el 30% por defecto). Para esto, el cliente te pedirá un formulario W-8 (el que te corresponde completar si tu LLC no tiene propietarios estadounidenses).

Ahora bien, el tipo de formulario W-8 que te corresponda presentarle dependerá de si tu LLC es unipersonal o multimiembro, ya que esto define su tratamiento fiscal. 

Si actualmente eres freelancer, probablemente estés pensando en abrir una LLC unipersonal. Las LLCs unipersonales se consideran disregarded entities, y como tales les corresponde el formulario W-8BEN. En cambio, si por algún motivo decidieras abrir una LLC multimiembro con algún socio, debes saber que lo habitual es que la LLC y los socios presenten W8-BEN-E, o algún otro W8. El W9 solo se suele usar cuando se trata de residentes estadounidenses.

En cualquier caso, este será el documento clave que certifique el estatus de tu LLC y confirme que, al no tener presencia física en EE.UU., no tienes obligaciones fiscales federales sobre esas ganancias. De esta forma, se garantiza que recibas el monto completo de tu factura, sin retenciones innecesarias.

Buenas prácticas en la gestión de facturas: envía tus invoices con tiempo 

Cuando un invoice es aceptado por ambas partes, se convierte en una deuda legalmente reconocida. Es decir, un acuerdo que vincula a tu cliente con el compromiso de pago. Por eso mencionamos al principio de esta guía que, en situaciones de disputa o acciones legales, contar con una factura aceptada por tu cliente puede ser la diferencia entre un proceso favorable o uno más complicado.

Sin embargo, los invoices sólo se convierten en vinculantes cuando el cliente los firma o demuestra acuerdo explícito e inequívoco. Es recién en esa instancia cuando el cliente está legalmente obligado a pagarte. 

Por lo tanto, debes ser cuidadoso con no demorarte en enviar tus facturas. Haciéndolo con anticipación le das al cliente tiempo suficiente para firmar o demostrar su conformidad. 

Para tener un sistema de facturación lo más ordenado posible, puedes apoyarte en plataformas de facturación como Open KM o Invoice Ninja.

Empieza a facturar con tu LLC antes de fin de año y despreocúpate de los trámites hasta 2027

El camino para la profesionalización es claro: necesitas la LLC, el EIN y la Cuenta Bancaria para facturar a clientes internacionales grandes.

Sin embargo, sabemos que gestionar los trámites de apertura de LLC, la solicitud del EIN ante el IRS y la burocracia para la cuenta bancaria puede ser avasallante y consumir semanas de tu tiempo y energía. Por eso estamos acá. Para que no inviertas tu tiempo en burocracia, sino en crecer.

En Firmaway, simplificamos este proceso con acompañamiento de excelencia y transparencia para emprendedores de Argentina, España, México, Colombia, Bolivia y Brasil.

Este fin de año, decidimos redoblar la apuesta por todos esos emprendedores cuyo negocio exige crecer ya. Por eso, decidimos lanzar el paquete All-in, que incluye:

  • Apertura de tu LLC en el estado más conveniente
  • Gestión y obtención de tu EIN
  • Apertura de tu cuenta bancaria empresarial en Mercury o Relay
  • Servicio de Agente Registrado
  • Gestión de todos los trámites y obligaciones anuales de tu LLC de 2025 y 2026

En otras palabras, adquiriendo el All-in, no sólo accedes a todos los servicios de apertura, sino que te garantizas mantener tu LLC operativa y en compliance con la ley estadounidense hasta 2027, sin pagar nada en 2026. Todo por $999 USD.

Eso sí: es por tiempo limitado. Aprovecha esta oportunidad antes de que venza el 31 de diciembre de 2025 y comienza a facturar a Estados Unidos sin restricciones.

LLC como Corp: Lo que debes saber del formulario 1120

Las LLCs son conocidas por su flexibilidad en cuanto a cómo pueden elegir tributar, y una de las opciones es optar por ser tratadas como una corporación mediante el Formulario 1120. Esto es útil para los empresarios y emprendedores que desean emitir acciones o atraer inversionistas a su negocio, ya que la estructura corporativa es la más comúnmente elegida para este tipo de financiamiento. Este artículo detalla el Formulario 1120, esencial para aquellas LLCs que eligen tributar como corporación, así como las diferencias entre el Formulario 1120 C y el 1120 S, para que puedas decidir cuál es el adecuado según tus objetivos empresariales.

¿Qué es y para qué sirve el Formulario 1120?

El Formulario 1120, o “U.S. Corporation Income Tax Return,” es la declaración de impuestos anual que deben presentar las corporaciones en Estados Unidos para informar sus ingresos, deducciones, ganancias y pérdidas. A diferencia de las LLC, las corporaciones tributan directamente, lo cual significa que los impuestos se pagan a nivel empresarial antes de que los dividendos se distribuyan a los accionistas. El Formulario 1120 es requerido para cualquier corporación que opere en Estados Unidos, ya sea que sus propietarios sean estadounidenses o extranjeros.

Diferencias entre el Formulario 1120 C y el 1120 S

Existen dos versiones principales del Formulario 1120: el Formulario 1120 C y el Formulario 1120 S, y cada uno tiene un uso específico:

Formulario 1120 C

El Formulario 1120 C es el formulario estándar que presentan las corporaciones C (o C Corps), que son las corporaciones tradicionales en Estados Unidos. Estas empresas tributan como entidades separadas, es decir, los impuestos se calculan y se pagan sobre las ganancias de la corporación misma.

La C Corporation paga impuestos a nivel empresarial y, si los accionistas reciben dividendos, estos también tributan sobre esos dividendos a nivel personal, lo que puede generar una “doble imposición” de ingresos.

Suelen ser la estructura preferida para grandes empresas que desean obtener inversión de capital, cotizar en bolsa, o tener múltiples accionistas.

Formulario 1120 S

El Formulario 1120 S es el formulario que presentan las S Corporations, una entidad que permite que los ingresos, deducciones y créditos “pasen” a los accionistas, quienes reportan su parte proporcional en sus declaraciones de impuestos personales. Esto evita la doble imposición, ya que los ingresos no tributan a nivel empresarial.

Las S Corporations tienen ciertas restricciones, como un límite de 100 accionistas y la prohibición de que estos sean extranjeros o entidades empresariales.

La elección de una S Corporation suele ser más atractiva para empresas pequeñas o medianas que buscan evitar la doble imposición y desean que los accionistas mantengan el control.

Si tienes dudas sobre los impuestos de tu LLC puedes agendar una consultoría gratuita con nuestro equipo de asesores o visitar nuestra guía.

¿Cómo completar el Formulario 1120?

Para presentar correctamente el Formulario 1120, necesitarás reunir ciertos documentos y datos sobre las operaciones de tu corporación durante el año fiscal. Estos son algunos de los requisitos clave:

  • Número de Identificación Fiscal (EIN) – Al igual que en el caso de las LLC, cada corporación debe tener un Número de Identificación del Empleador (EIN) emitido por el IRS.
  • Documentación sobre ingresos y gastos – La corporación debe proporcionar un desglose completo de todos los ingresos y costos de operación. Esto incluye ingresos brutos, coste de bienes vendidos, sueldos pagados, gastos de suministros, entre otros. No es necesario presentar documentación de gastos deducibles pero, ante la posibilidad de una auditoría, es mejor tener la documentación disponible.
  • Cálculo del ingreso neto – El ingreso neto de la corporación se calcula restando los gastos de los ingresos totales y se reporta en el Formulario 1120. Esta cifra será la base para el cálculo de impuestos.
  • Créditos fiscales y deducciones aplicables – Las corporaciones pueden aplicar ciertos créditos fiscales y deducciones, como aquellos para investigación y desarrollo, beneficios para empleados, y otros incentivos tributarios, que pueden reducir su carga fiscal.

Fechas de vencimiento del Formulario 1120

La fecha límite para presentar el Formulario 1120 es el 15 de abril si el año fiscal de la corporación coincide con el año calendario. Sin embargo, para las empresas que llevan un año fiscal diferente, la presentación debe hacerse en el día 15 del cuarto mes después del cierre del año fiscal. Si necesitas más tiempo, puedes solicitar una extensión que generalmente otorga seis meses adicionales mediante el formulario 7004.

Para más información sobre posibles vencimientos de tu LLC visita nuestra guía al respecto.

Declaración de Impuestos Personales (Formulario 1040-NR)

Es importante tener en cuenta que, aunque las C Corporations tributan a nivel empresarial, si eres accionista y recibes dividendos, estos deben ser reportados en tu declaración personal a través del Formulario 1040-NR. En el caso de las S Corporations, los ingresos, deducciones y créditos que se te asignen también deben reportarse en tu declaración personal, ya que pasan directamente al accionista a través del Schedule K-1. Así, aunque el Formulario 1120 se utiliza para calcular los impuestos de la corporación, también tiene un impacto en las declaraciones personales de los accionistas.

Mantén tu LLC en regla con Firmaway

Firmaway está aquí para simplificar tus obligaciones fiscales en Estados Unidos. Sabemos que puede parecer laberíntico para quienes no están acostumbrados, por eso nuestro equipo de expertos te asegura transparencia y efectividad a la hora de preparar tu declaración. Además, optimizamos tu declaración para reducir al máximo la carga tributaria, asegurándonos de que aproveches cada deducción y no pagues ningún impuesto innecesario.

En nuestra plataforma te ayuda a gestionar fácilmente todos los documentos necesarios para el Formulario 1120, 1040-NR o cualquier otro que te sea pertinente. Tendrás toda la información a un click de distancia y, ante cualquier duda, nuestro equipo te dará la asesoría necesaria vía whatsapp o videollamada.

Para más información visita nuestro sitio web o, si quieres esclarecer dudas agenda una llamada gratuita con nuestro equipo.

Formulario 5472: Ahorrate problemas para presentarlo

El Formulario 5472 es esencial para los propietarios extranjeros de una LLC (de un solo miembro) o corporación en Estados Unidos. Asegura el cumplimiento fiscal y la transparencia en las transacciones comerciales internacionales, pero muchos no lo tienen en cuenta a la hora de abrir su empresa.

En este artículo te explicaremos todo lo que necesitas saber: Desde qué es el formulario 5472 hasta cómo y cuándo presentarlo.

¿Qué es el formulario 5472?

El Formulario 5472 es una declaración informativa que deben presentar algunas empresas extranjeras que operan en Estados Unidos, y es fundamental para evitar sanciones por incumplimiento. Con el Formulario 5472, el IRS puede: 

  • Monitorear las transacciones financieras internacionales 
  • Identificar posibles casos de evasión fiscal  
  • Asegurar que las entidades extranjeras cumplan con sus obligaciones tributarias en los Estados Unidos. 

Está dirigido principalmente a los propietarios de una LLC de un solo miembro que son extranjeros y a las corporaciones con participación extranjera.

¿Quién debe presentar el Formulario 5472 y por qué?

El Formulario 5472 es obligatorio para dos tipos de empresas:

  • LLCs de un solo miembro (Single-Member LLC) que tienen un propietario extranjero y han elegido tributar como entidad disregarded o ignorada. En otras palabras, si eres extranjero, tienes una LLC de un solo miembro en Estados Unidos y optas por que tu LLC tribute como una entidad que no es separada de ti, debes presentar este formulario.
  • Corporaciones con accionistas extranjeros: Si una corporación estadounidense tiene al menos un accionista extranjero que posee directa o indirectamente al menos un 25% de las acciones o votaciones de la empresa, también debe presentar el Formulario 5472.
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Requisitos para completar el Formulario 5472

Para completar correctamente el Formulario 5472, necesitas la siguiente información:

  • Datos básicos de la empresa – Nombre, dirección y número de identificación fiscal (EIN) de la entidad que presenta el formulario (tu LLC o corporación en EE. UU.).
  • Información del propietario extranjero o entidad relacionada – Datos de la persona o entidad extranjera que tiene participación en la empresa, incluyendo su país de residencia y cualquier otra información relevante.

Transacciones reportables – Detalle de las transacciones comerciales o financieras entre la entidad en EE. UU. y el propietario extranjero o la entidad relacionada. Las transacciones incluyen aportes de capital, préstamos, compras de bienes, ventas, servicios prestados, entre otras. Es importante llevar un registro detallado de estas transacciones, ya que el IRS revisará cada movimiento con fines fiscales.

Si quieres saber cómo llevar la contabilidad de tu LLC visita nuestro artículo.

¿Cómo completar y presentar el Formulario 5472?

  1. Obtén un número de identificación fiscal (EIN): Antes de iniciar con el formulario, asegúrate de que tu LLC o corporación cuenta con un Número de Identificación del Empleador (EIN) emitido por el IRS. Este número es esencial para reportar tus transacciones comerciales.
  2. Rellena el Formulario 5472: Descarga el Formulario 5472 desde el sitio web del IRS y sigue las instrucciones. Completa cada sección con la información de la empresa, el propietario extranjero y las transacciones comerciales o financieras reportables.
  3. Incorpora el Formulario 5472 en la declaración de impuestos de tu LLC o corporación: En el caso de una LLC de un solo miembro, el Formulario 5472 debe presentarse junto con el Formulario 1120. Esto se usa aquí como un “Formulario de presentación”, ya que las LLCs de un solo miembro normalmente no presentan el 1120. Para las corporaciones, el Formulario 5472 debe ir con el Formulario 1120 correspondiente. Si la LLC es una entidad ignorada, solo se usa el 1120 con fines de identificación para el IRS y no como una declaración de impuestos en sí misma.

Presentación y plazos

 El Formulario 5472 debe presentarse a más tardar el 15 de abril del año siguiente al año fiscal en cuestión. Si necesitas más tiempo, puedes solicitar una extensión, la cual también aplica a este formulario, dándote hasta octubre para presentar el 1120 con el 5472 adjunto.

Conoce otras fechas de vencimiento relevantes para tu LLC agendando una consultoría gratuita con nuestro equipo o visitando este artículo.

Consecuencias por no presentar el Formulario 5472

No presentar el Formulario 5472 a tiempo o completarlo de manera incorrecta puede resultar en multas significativas. El IRS impone una penalidad inicial de $25.000 USD por incumplimiento, y puede aplicar multas adicionales si la situación no se corrige después de recibir la notificación del IRS. Para evitar sanciones, asegúrate de preparar y presentar este formulario de manera precisa y oportuna.

Es fácil incurrir en multas con el IRS si no estás bien informado. Visita este artículo para saber cómo tratar con ellas y sus consecuencias.

Cuida el estatus fiscal de tu LLC con Firmaway

En Firmaway entendemos que el éxito de tu negocio en Estados Unidos comienza con una LLC bien administrada y en cumplimiento. Por eso, nos encargamos de gestionar cada aspecto de tu declaración fiscal, optimizando tu reporte para evitar cargas impositivas innecesarias y maximizando todas las deducciones y créditos a tu favor.

Nuestra plataforma hace que monitorear la situación fiscal de tu LLC sea sencillo y accesible, con toda tu documentación organizada y lista para la temporada de impuestos.

Crea tu cuenta, completa la información básica, y deja que Firmaway se encargue del resto. ¿Quieres saber más? Reserva una consulta gratuita con uno de nuestros expertos o visita nuestra página para más detalles.

Formulario 1065: Cómo declaran impuestos las LLC multimiembro

El Formulario 1065 es fundamental para los empresarios y emprendedores latinoamericanos con una LLC en Estados Unidos que tiene más de un miembro, pues sirve para reportar las ganancias, pérdidas y deducciones de la sociedad. Este formulario es un paso crucial para declarar correctamente los ingresos de la empresa y calcular las responsabilidades fiscales individuales de cada socio.

¿Qué es el Formulario 1065?

El Formulario 1065 es el formulario de declaración de impuestos de “U.S. Return of Partnership Income”, diseñado específicamente para sociedades, incluidas las LLC con múltiples miembros. Como las LLC son entidades de “pass-through”, los ingresos y gastos de la empresa “pasan” a los socios, quienes los reportan en sus declaraciones personales. Aunque la LLC en sí no paga impuestos directamente, el Formulario 1065 permite al IRS saber cuánto generó la sociedad y cuánto le corresponde a cada socio.

¿Quién debe presentar el Formulario 1065?

El Formulario 1065 es obligatorio para cualquier LLC con más de un miembro que opera en Estados Unidos o que tiene ingresos provenientes del país. Esto incluye a los propietarios extranjeros de LLCs de múltiples miembros, quienes deben cumplir con esta obligación aunque residan fuera de los Estados Unidos.

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¿Qué necesitas para completar el Formulario 1065?

Para llenar el Formulario 1065 de manera correcta, es esencial tener acceso a información completa sobre las finanzas de la LLC. Estos son los requisitos principales:

  • Número de Identificación Fiscal (EIN) – Cada LLC debe tener un Número de Identificación del Empleador (EIN), que es el número que identifica a la empresa frente al IRS.
  • Información sobre ingresos y gastos – Debes tener un registro completo de todos los ingresos generados por la LLC y de todos los gastos incurridos durante el año. Esto incluye ventas, costos operativos, y otros ingresos adicionales.
  • Documentación detallada de deducciones – Al igual que con el 1040, existen deducciones que pueden aplicarse a los ingresos de la LLC. Mantén organizada toda la documentación que respalde los gastos y deducciones.
  • Schedule K-1 para cada socio – Al completar el Formulario 1065, deberás llenar un anexo Schedule K-1 por cada miembro de la LLC, en el cual se indica la proporción de ganancias o pérdidas que corresponde a cada socio. Estos K-1 se incluyen en las declaraciones de impuestos individuales de cada miembro.
  • Formularios para empleados, contractors o servicios – Si tu empresa tiene empleados o contrata algún servicio es posible que debas llenar formas como la W-8 y el formulario 1099.

Resuelve todas tus dudas respecto a los impuestos de tu LLC, agenda una consultoría gratuita con nuestro equipo o visita nuestra guía maestra.

Pasos para completar el Formulario 1065

  1. Completa la Información General de la LLC: Incluye el nombre, dirección y EIN de la empresa, junto con la fecha de inicio de actividades y el tipo de negocio.
  2. Reporta los Ingresos y Gastos Totales: En la sección de ingresos, deberás reportar el total de ingresos de la LLC, los costos de operación y cualquier otra ganancia o pérdida.
  3. Incluye las Deducciones y Créditos: Completa las secciones de deducciones aplicables a la LLC, como gastos de negocio, pagos de nómina, costos de suministros, entre otros.
  4. Llena el Schedule K-1 para cada Socio: El Schedule K-1 es esencial para cada miembro de la LLC, ya que refleja la parte de los ingresos netos que le corresponde, los cuales luego reportarán en sus declaraciones individuales.
  5. Calcula el Ingreso Neto y las Distribuciones a los Socios: Una vez restados los gastos de los ingresos, obtendrás el ingreso neto de la LLC, que se distribuye entre los socios según el porcentaje de propiedad especificado en el acuerdo operativo.

Es importante recalcar que el formulario 1065 tiene algunas secciones realmente difíciles de llenar, en las que debes reportar números cruciales como los porcentajes de propiedad y las cuentas financieras por fuera de los Estados Unidos. 

Fechas de presentación

La fecha límite para presentar el Formulario 1065 es generalmente el 15 de marzo de cada año. En caso de necesitar más tiempo, puedes solicitar una extensión para presentar hasta el 15 de septiembre mediante el formulario 7004. Cumplir con estas fechas es crucial para evitar sanciones.

Encuentra más información sobre fechas de vencimiento de trámites clave para tu LLC en este artículo.

Declaración de impuestos personales (Formulario 1040)

Una vez presentado el Formulario 1065, cada socio debe incluir su parte de ingresos en su declaración personal mediante el Formulario 1040. El Schedule K-1 que acompaña al Formulario 1065 es el documento que detalla la cantidad exacta de ingresos o pérdidas que cada socio debe reportar en su Formulario 1040, junto con cualquier otra fuente de ingresos. Así, aunque la LLC misma no paga impuestos directamente, cada miembro es responsable de sus impuestos individuales sobre su parte de ingresos de la LLC.

Evita confusiones fiscales con Firmaway

En Firmaway, sabemos lo crucial que es mantener tu LLC en orden y cumplir con todas las obligaciones fiscales en Estados Unidos sin contratiempos. No sólo nos encargamos de tus trámites, sino que también optimizamos tu declaración para que no pagues impuestos innecesarios.

Además, a través de nuestra plataforma, puedes supervisar fácilmente el estado fiscal de tu empresa. Toda la información que necesitas está a la vista, a tan solo un click de distancia. Y, si tienes alguna duda, nuestro equipo está a tu disposición para saldarla. 

Si quieres saber más, puedes agendar una llamada gratuita con nuestro equipo de expertos o visitar nuestro sitio web. 

Cómo declarar tu LLC en el SAT

Son muchos los freelancers y emprendedores mexicanos que se benefician de una empresa LLC en Estados Unidos. Si eres uno de ellos, sabes que esta estructura empresarial conlleva beneficios fiscales en aquel país y permite la eventual obtención de una visa de inversionista. Es un hecho que las LLC son realmente sencillas de crear para extranjeros no residentes: pueden hacerlo sin tener que viajar ni contar con una visa y por un bajo costo de apertura y mantenimiento.

No obstante, es necesario enfrentarse con obligaciones fiscales en México, como tener que declarar su LLC en el SAT (Servicio de Administración Tributaria). Por eso, entender cómo declarar una LLC en el SAT es fundamental para evitar penalidades legales y mantener a tu empresa a la par de ambas legislaciones. Aquí te explicamos en detalle todo esto, cómo cumplir con los trámites, optimizar el pago de impuestos y aprovechar todas las ventajas que una LLC estadounidense puede ofrecer.

En este post, abordaremos:

  • Qué es una LLC y por qué los mexicanos las prefieren
  • Cómo declarar una LLC en el SAT: Impuestos y novedades del Artículo 4-B
  • Cómo abrir tu LLC desde México

Qué es una LLC y por qué los mexicanos las prefieren

Aunque puede que ya lo sepas, vale la pena aclarar que una LLC en Estados Unidos es un tipo de empresa de responsabilidad limitada que se puede abrir desde cualquier lugar del mundo.

Para muchos emprendedores mexicanos, una LLC es la solución ideal para: 

  • Expandir su negocio
  • Acceder a créditos en dólares con tasas de interés favorables
  • Establecer relaciones con clientes internacionales 
  • Cobrar en dólares al amparo de beneficios fiscales

Los requisitos son mínimos: si eres mayor de 18 años y tienes un pasaporte vigente, ya estás en condiciones para crear tu empresa. Además, el proceso es completamente remoto: no necesitas viajar ni contar con una visa para la apertura.

Para los mexicanos, la apertura de una LLC conlleva tres beneficios principales.

Veamos cuáles son.

Acceso a productos financieros

La apertura de una LLC te brinda acceso a una cuenta bancaria en dólares en Estados Unidos y a pasarelas de pago como Stripe. Estas herramientas no sólo te permiten realizar transacciones evitando tarifas y tipos de cambio, sino que también quitan las fricciones en transferencias internacionales.

Contar con tu LLC y cuenta bancaria en EE.UU. te permitirá: 

  • Acceder a créditos en dólares dentro del mercado financiero estadounidense. Esto es particularmente ventajoso, ya que las tasas de interés suelen ser más convenientes a nivel internacional en comparación con otros mercados. 
  • Abrir cuentas de jubilación en Estados Unidos, como una Roth IRA o una SEP IRA, permitiéndote ahorrar e invertir para el retiro con ventajas fiscales significativas. Esto es un beneficio poco conocido pero altamente relevante para emprendedores internacionales que buscan planificar a largo plazo.
  • Operar con los mejores brokers del mundo, que no suelen estar disponibles para inversionistas por fuera de los Estados Unidos. Estos brokers, como TD Ameritrade, Interactive Brokers y Charles Schwab, ofrecen plataformas avanzadas y tarifas competitivas, además de la más estricta seguridad financiera.

Si quieres saber más sobre los productos financieros a los que te da acceso una LLC, visita nuestro artículo al respecto.

Visa permanente de inversionista

Para aquellos emprendedores mexicanos que consideran la residencia como una opción a futuro, las LLC tienen un atractivo especial. Estar involucrado con una empresa LLC en el mercado estadounidense puede calificar eventualmente a sus titulares para una visa permanente de inversionista.

Si quieres saber más sobre el visado y las LLC como alternativa o ayuda, tenemos un artículo que puede interesarte.

Beneficios para los emprendimientos digitales y profesionalismo

Como ya mencionamos, una LLC te permite trabajar con clientes y proveedores internacionales sin fricciones. Además, si tu empresa opera fuera de Estados Unidos, es decir que no tiene un nexo físico tales como una oficina o empleados que residan allí, obtienes beneficios fiscales. No tendrás que pagar impuestos en Estados Unidos. Es por eso, que las LLC son ideales para freelancers y agencias que ofrecen servicios tales como consultorías, desarrollo web, o incluso clases de idiomas.

¿Por qué? Porque una LLC paga impuestos federales y estatales sólo cuando se considera “engaged with trade or business in the U.S.” (ETBUS). Una empresa se clasifica como ETBUS si: 

  • Tiene oficinas, empleados o almacenes en Estados Unidos. 
  • Ofrece servicios sólo al interior de los Estados Unidos. 
  • Genera ingresos fijos, determinables, anuales o periódicos (conocidos como FDAP income). Como dividendos o salarios o rentas.

Por lo tanto, registrar una LLC no solo eleva el profesionalismo de tu negocio bajo los estándares regulatorios de Estados Unidos, sino que también permite aprovechar condiciones fiscales más favorables.

Antes de declarar tu LLC en el portal del SAT, es esencial comprender su tratamiento fiscal en EE.UU. Las LLC son entidades “pass-through”, lo que significa que sus ganancias se atribuyen directamente a los propietarios, quienes son responsables de pagar impuestos sobre ellas. Esta transparencia fiscal hace crucial entender: 

  • Cómo declarar una LLC en el SAT 
  • Cumplir con todas las regulaciones para la declaración de impuestos de una LLC en México

Vamos a profundizar en ello.

Si quieres conocer más sobre cómo abrir una LLC desde México puedes visitarnos revisar nuestra guía o agendar una consultoría gratuita con nuestro equipo.

Cómo declarar una LLC en el SAT: Impuestos y novedades del Artículo 4-B

Como dijimos, al ser las LLC entidades transparentes, los propietarios son quienes deben dar cuenta de sus ganancias en sus declaraciones personales. En el caso de México, los titulares de una LLC deben rendir cuentas ante el SAT.

Desde la reforma fiscal de 2020, con la introducción del Artículo 4-B de la Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR), los residentes fiscales en México están obligados a declarar las ganancias generadas por una LLC en el SAT, incluso si las utilidades no han sido distribuidas. 

En lo fundamental, la legislación del SAT establece la declaración de ganancias que superen los 400.000 pesos anuales. Para tales ganancias, se han establecido tasas de impuesto a la renta que varían entre 1.0% y 35%.

Pero como titular de una LLC, hay algunas consideraciones más para declarar tu LLC en el SAT.

¿Qué debo considerar para la declaración de impuestos de una LLC en México?

A la hora de declarar tu LLC, debes saber que el SAT las considera entidades transparentes, con lo cual los titulares deben declarar los ingresos extranjeros como parte de su renta personal ante el fisco mexicano.

Como tu LLC estará radicada en Estados Unidos, es importante considerar las reglas mexicanas de acumulación de ingresos y deducciones presentes en el Título II de la Ley del ISR. 

Mientras que en EE.UU. las LLC pueden optar por acumular ingresos según el flujo de efectivo, en México los ingresos deben considerarse devengados conforme a la Ley del ISR.

Veamos cuáles son tus obligaciones como titular de una LLC residente en México a partir de la reforma fiscal.

La declaración anual de ingresos

Cada febrero debes presentar una declaración anual de la LLC en el SAT en base a la utilidad fiscal del año calendario acumulados al 31 de diciembre. Todo residente fiscal mexicano que posee una LLC de un solo miembro en Estados Unidos debe declarar los ingresos que percibe por ella en México. 

Para calcular la utilidad fiscal de la LLC según el Artículo 9 de la Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR), se restan de los ingresos acumulables las deducciones autorizadas. Si tu LLC no tiene empleados, la Participación de los Trabajadores en las Utilidades (PTU) no aplica para tu declaración anual LLC en el SAT.

Además, estás obligado a presentar una declaración informativa anual en febrero, reportando los ingresos generados a través de la LLC, según el Artículo 178 de la Ley del ISR. Es importante mantener la contabilidad de la LLC actualizada y disponer de toda la documentación requerida, para que esté a disposición de las autoridades fiscales mexicanas en caso de ser solicitada.

Como residente fiscal mexicano, para presentar la declaración anual de una LLC en el SAT deberás seguir los siguientes pasos. 

  • Accede al portal del SAT.
  • Selecciona el menú Declaraciones y haz clic en “Presentar declaración anual”.
  • Ingresa con tu RFC (Registro Federal de Contribuyentes) o tu e.firma, según el saldo a favor
  • Elige el ejercicio fiscal y el tipo de declaración, revisando que la información precargada sea correcta.
  • Verifica las deducciones automáticas y adicionales en caso de que correspondiera.
  • Selecciona la opción de devolución o compensación en caso de saldo a favor.
  • El sistema generará automáticamente una línea de pago para tus impuestos
  • Firma y envía la declaración, verificando que recibas el comprobante.

Acreditación de impuestos pagados en el extranjero

En la declaración de impuestos de una LLC en México, debes dar cuenta de los ingresos de la LLC sujetos al IRS estadounidense. De este modo, el titular evita la doble tributación y se asegura de pagar impuestos en el SAT por la parte que corresponde.

Al declarar tu LLC en el SAT, ten en cuenta que este acreditamiento está limitado por país o jurisdicción para evitar sobrecompensación, es decir, la compensación excesiva por altos impuestos extranjeros en el país de residencia. 

Si la LLC ha sido declarada como Corporación en los Estados Unidos, los residentes fiscales mexicanos pueden acreditar los impuestos pagados en proporción a su participación en la LLC. En tal caso, el SAT considerará deducciones:

  • Impuestos de primer nivel. Los directamente pagados por la LLC en el extranjero.
  • Impuestos de segundo nivel. Los impuestos corporativos aplicables a las ganancias por dividendos.

Registro detallado de utilidades

Al llevar a cabo la declaración de impuestos de una LLC en México, se debe llevar registro de las utilidades declaradas para evitar la duplicación en la acumulación de ingresos a la hora de la distribución de dividendos.

Lleva un control anual de las utilidades que ya has declarado en México. Esto incluye la utilidad fiscal calculada conforme al Artículo 9 de la Ley del ISR, restando de los ingresos las deducciones posibles.

Este control implica tanto:

  • Documentar la distribución de dividendos
  • Distinguir de los ingresos las utilidades ya declaradas 
  • Realizar conciliaciones anuales de utilidades generadas por la LLC
  • Llevar documentación de respaldo
  • Mantener actualizados tus registros

Esta es una forma de tener garantía sobre tus utilidades en tu declaración de impuestos de una LLC en México,

Documentación contable a la vista.

Luego de la declaración anual de tu LLC en el SAT,  debes saber que la contabilidad de la LLC y los documentos de operaciones y gastos deben ser accesibles a las autoridades fiscales en México. 

Esos documentos incluyen: 

  • Todos los registros financieros
  • Estados de cuenta
  • Facturas y comprobantes que respalden los ingresos y deducciones de la empresa

Toda la documentación de esta índole debe estar disponible para el SAT con tu declaración de LLC extranjera. Eventualmente, puede que te sea solicitada para verificaciones, auditorías o cualquier revisión fiscal.

Un detalle: La flexibilidad de una LLC te ofrece varias opciones de cómo pagar impuestos de una LLC en el SAT. También puedes declarar la LLC como una corporación. De este modo, si bien evitarás la transparencia fiscal en México, pagarás un impuesto corporativo del 21%, y posiblemente impuestos adicionales sobre dividendos, por lo que debes saber bien si te conviene.

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En este artículo hemos tratado cómo declarar una LLC en el SAT.  Si consideras que tu negocio podría favorecerse de los beneficios fiscales y los instrumentos que brinda una LLC, hoy puede ser el día para abrir una.

Firmaway te acompaña en cada paso del proceso, desde la apertura de tu LLC, su mantenimiento, hasta el momento de tu declaración de impuestos en Estados Unidos. Y podrás gestionar todo desde una plataforma, viendo el estado de cada proceso en tiempo real.

Entendemos la importancia de cumplir con las normativas fiscales. Por lo tanto, nos encargamos de que tu empresa esté siempre al día sin complicaciones ni gastos innecesarios. ¿Quieres saber más? Agenda una consultoría gratuita con nuestro equipo de expertos o explora nuestro blog para seguir aprendiendo. 

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