Si vives en España sabes que el fisco no es muy amable con los emprendedores. Sin ir más lejos, los impuestos que hay que pagar por tener un negocio independiente suelen ahogar a las pequeñas empresas e impedir que prosperen.

¿Qué tal si te dijéramos que es posible abrir una empresa en Estados Unidos siendo español y ahorrarte aquellos impuestos? Montar una LLC desde España es muy fácil y puede ahorrarte gastos significativamente.

Sigue leyendo para descubrir:

• Qué es una LLC
• Cómo montar una LLC desde España
• Cómo tributa una LLC en España
• Cómo tributa una LLC en Estados Unidos 
• Negocios ideales para emprender en España con tu LLC

¿Listo? Comencemos.

Qué es una LLC

Primero lo primero. Una LLC (Limited Liability Company o Compañía de Responsabilidad Limitada) es una estructura legal disponible para empresas estadounidenses. En otras palabras, es una de las dos formas en las que puedes registrar un negocio legalmente en Estados Unidos como extranjero no residente.

Ahora bien ¿qué implica la responsabilidad limitada? Significa, entre otras cosas, que estarás protegido personalmente si alguien demanda a tu empresa. Es decir, la demanda caería sobre la figura de la empresa, no sobre tu persona ni tu patrimonio personal.

Esa protección se incrementa, a su vez, porque cuando se abre una LLC se está creando una persona jurídica. Esta es una entidad legal distinta del propietario o propietarios, la persona física. Por este motivo, los bienes personales de los miembros, como casas, autos y cuentas bancarias, no pueden ser utilizados para, por ejemplo, saldar deudas de la empresa.

En resumen, la responsabilidad limitada es uno de los motivos por los cuales los extranjeros eligen abrir LLCs y no otro tipo de empresas en el exterior. Les permite proteger sus activos no solo contra demandas, sino también contra deudas u obligaciones de cobro que la empresa contraiga.

Pero eso no es todo. Las LLCs son populares entre emprendedores españoles porque:

• Es posible crearlas de manera remota desde cualquier lugar del mundo
• Es conveniente a nivel impositivo para negocios internacionales
• Permiten acceder a una cuenta bancaria en Estados Unidos
• Permiten acceder a un abanico de productos financieros
• No hay intercambio de información entre el IRS (el organismo fiscal estadounidense) y Hacienda sobre las operaciones de las LLCs.

Otro motivo por el cual las LLC son muy populares es que los requisitos para mantenerlas operativas son muy simples. Se trata de:

• Presentar una declaración de impuestos anual (que no implica necesariamente pagar impuestos).
• Presentar un informe o reporte anual que, dependiendo del estado donde radiques tu empresa, puede venir acompañado de una tarifa de renovación o no.

Cómo abrir una LLC desde España

Abrir una LLC desde España se parece bastante a abrir una LLC desde cualquier otro lugar del mundo. En cuanto a requisitos, solo necesitarás:

• DNI español
• Ser mayor de 18 años

Como mencionamos, abrir una LLC es una operación que puedes hacer de manera remota sin viajar a Estados Unidos. Simplemente tienes que contratar un servicio que te guíe ¿Por qué? Porque, si bien puedes gestionar todo el proceso tú solo, hay algunos pasos que sólo podrás concretar sin errores con ayuda de profesionales. Y, lamentablemente, cometer errores durante este proceso puede resultar en una pérdida considerable de tiempo y dinero. Es mejor evitarlos a toda costa. De hecho, el costo del asesoramiento probablemente sea menor que el gasto de corregir un error (o varios) en el proceso de apertura de la LLC.

¿Buscando asesorarte en la apertura de tu LLC? Descubre porqué y cómo encontrar la agencia ideal para hacerlo en esta guía.

Ahora bien, aunque te recomendamos asesorarte, debes saber que crear una LLC y ponerla en funcionamiento es un proceso que no llevará mucho tiempo. Los pasos para hacerlo son:

• Elegir el nombre de tu LLC – debes asegurarte de que esté disponible en el estado que elegiste.
• Designar un agente registrado – es una persona o entidad con domicilio en Estados Unidos con disponibilidad para recibir notificaciones oficiales en horario comercial.
• Presentar el acta constitutiva – es un documento que presentas a la secretaría de estado con información relevante sobre tu LLC.
• Firmar un acuerdo operativo – si bien es un paso optativo, es súper recomendable para dejar asentado el funcionamiento de tu empresa, ya sea de uno o más miembros.
• Obtener tu EIN – es un número que identifica a tu empresa ante el IRS.
• Abrir una cuenta bancaria empresarial – para mantener las finanzas del negocio separadas de las personales y comerciar en dólares a cualquier parte del mundo sin problemas.

Como sabrás, Estados Unidos tiene 50 estados y cada uno tiene su propia legislación. Es por eso que los pasos a seguir y los trámites de mantenimiento concretos dependen del estado que elijas para radicar tu empresa. Por ejemplo, algunos estados, como Delaware, piden el pago de un fee anual de renovación y otros no, como es el caso de New Mexico. Algunos publican el nombre de quienes tienen empresas en el estado, mientras que otros reservan su identidad.

Por razones fiscales, de privacidad y de facilidad, los estados preferidos por emprendedores para abrir sus LLC son:

• Nevada
• Wyoming 
• Delaware
• New Mexico

Aprende más sobre en qué estado te conviene abrir tu LLC aquí

Cómo tributa una LLC en España

Si decides registrar y desarrollar un emprendimiento en España, deberás contemplar los siguientes gastos:

• El impuesto de sociedades – es una obligación fiscal individual que debes pagar si percibes ganancias como persona jurídica radicada en España. Es un impuesto anual del 25% sobre las ganancias de la empresa. En el caso de nuevas empresas, durante sus primeros dos años, puede ser del 15% de las ganancias.
• La cuota mensual de autónomos – es mensual y varía entre 230 y 500 EU al mes. 

• El importe de gestoría impositiva – a menos que seas un experto en la materia, es casi imposible no recurrir a un gestor para presentar tus impuestos. Contratar una gestoría ronda los 60 EU por mes. 

Sin embargo, no estás obligado a pagar estos impuestos si tu empresa: 

• No está radicada en España
• No vende la mayoría de sus productos en España
• No está constituída bajo leyes españolas
• No tienes empleados en España.

Aunque cumplas con estas condiciones, hay un impuesto que no puedes eludir: el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF). Este se grava sobre todas las ganancias que tenga la persona en el año y depende de la cantidad de dinero que hayas percibido como tal. Se trata de un impuesto anual que debajo de cierto monto mínimo no es necesario pagar. Para saber si te corresponde abonarlo o no, deberás consultar a la Agencia Tributaria de España.

Entonces, si bien debes pagar impuestos en España, teniendo tu emprendimiento registrado en Estados Unidos puedes evitar el impuesto de autónomo y el de sociedades. Además, te será más fácil registrar gastos, con lo cual puedes reducir las ganancias declaradas. Esto te ayudará a bajar la carga del impuesto sobre la renta de las personas físicas.

Resumiendo: tener tu empresa registrada en EEUU puede representar una gran diferencia en el presupuesto total de cualquier emprendimiento. 

Cómo tributa una LLC en Estados Unidos

Entre emprendedores españoles circula un malentendido común en lo que respecta a los impuestos para LLCs en Estados Unidos. Muchos clientes españoles nos han mencionado la necesidad de “vaciar” su cuenta bancaria en EEUU al terminar el año fiscal para no tener que declarar ganancias y pagar impuestos. Vamos a desmentirlo.

Hay dos conceptos errados implícitos en esa práctica:

• “Declarar ganancias implica pagar impuestos”. Esto es falso. Todas las LLCs tienen la obligación frente al IRS de realizar la declaración de impuestos anual, donde dejan por sentado cuáles han sido sus ganancias. Sin embargo, declarar impuestos no es sinónimo de pagar impuestos. Puedes declarar ganancias cada año y no verte obligado a pagar ningún impuesto. 
• “Todas las LLCs deben pagar impuestos a las ganancias”. Esto es falso también. Si bien es cierto que algunas LLCs de origen extranjero deben pagar impuestos a la renta, esto depende de su situación fiscal. Concretamente, depende de si tu LLC califica como ETBUS o no.

En Estados Unidos solo pagan impuestos las empresas calificadas como ETBUS. Esta es la sigla para “engaged in trade or business with the US”, o sea, “involucradas en inversiones o negocios en EEUU”.

Una empresa califica como ETBUS si:

• Tiene un agente dependiente como oficinas, empleados o depósitos en Estados Unidos 
• Presta servicios exclusivamente dentro de Estados Unidos
• Percibe ciertos tipos de ingresos fijos, determinables, anuales o periódicos.

Entonces, dependiendo del tipo de negocio que realice tu emprendimiento, quizás no debas pagar ningún impuesto.

Pero atención: eso no quiere decir que no tengas que afrontar ningún gasto en absoluto. Sin excepciones, tu LLC tendrá que pagar lo siguiente:

• Costo único de apertura de la empresa
• Costo de renovación anual de la empresa
• Costo de renovación anual del agente registrado.

Pero no te asustes: no son grandes sumas de dinero. Dependiendo del estado elegido y la agencia de apertura que contrates, todos estos gastos pueden estar entre 400-900 USD al año. 

Conoce en más profundidad el régimen impositivo de Estados Unidos y descubre si tu empresa califica como ETBUS en esta guía.

Negocios ideales para emprender en España con tu LLC

Como vimos, abriendo tu LLC en Estados Unidos, te ahorras mucho dinero en impuestos españoles. Ahora bien, tanto en España como en Estados Unidos son sólo determinados tipos de empresas las que pueden eludir impuestos. Por un lado, aquellos que no tienen base ni empleados en España. Por otro lado, aquellos que no califican como ETBUS en Estados Unidos.

Pero entonces, ¿Qué tipo de emprendimiento te conviene montar? 

Pues bien. Hay ciertos tipos de modelos de negocio que cumplen con esas características y son cada vez más elegidos por emprendedores alrededor del mundo. Algunos de ellos son:

• Negocios de dropshipping
• Consultoría y Asesoría profesional 
• Servicios de Marketing digital 
• Servicios de Trading
• Desarrollo de Software 

Todos estos son modelos de negocio que cumplen con los requisitos para ahorrar en impuestos tanto en Estados Unidos como en España. Y eso no es todo: son también la vanguardia de los empleos del futuro y el emprendimiento. 

Abre tu LLC desde España con Firmaway

Como vimos, abrir una LLC en Estados Unidos es una buena oportunidad para generar ingresos, ahorrar impuestos, y desarrollar un emprendimiento desde España.

Ahora bien, abrir una LLC no es simple para alguien que no sabe del tema. Estamos hablando de gestionar dinero y estructuras empresariales en dos países distintos a la vez. Vamos, muchas veces es complicado incluso entender qué impuestos pagar en nuestro propio país. Imagínate comprender las leyes fiscales y empresariales de otro país, que, como si eso fuera poco, están redactadas en otro idioma.

Dicho esto, no queda duda de que, si abrir una LLC suena como una buena opción para tu negocio, entonces tienes que asesorarte. 

En Firmaway acompañamos a todo tipo de emprendedores desde la apertura de su LLC hasta su mantenimiento, declaración de impuestos, resolución de multas, e incluso su cierre. Brindamos atención personalizada y experta, en tu idioma.

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