Una LLC estadounidense es una opción ideal para emprendedores mexicanos que quieran expandir su negocio y ahorrar en impuestos. También es un tipo de empresa conveniente si es que eventualmente quieres obtener una visa de inversionista para poder vivir en Estados Unidos.
Las LLC son un tipo de estructura empresarial que Estados Unidos ofrece para hacer negocios y son sumamente convenientes para extranjeros no residentes. Sobre todo, porque no debes viajar ni tener una visa para poder abrirla, además, reporta diversos beneficios financieros e impositivos. Todo esto, sumado a la flexibilidad y facilidad de mantenimiento de la empresa.
Si eres mexicano y estás pensando en abrir una LLC en Estados Unidos, estás en el lugar correcto. En este artículo veremos:
- ¿Qué es una LLC?
- ¿Cuáles son los pasos para abrir una LLC desde México?
- ¿Cómo tributa una LLC en Estados Unidos?
- ¿Cómo tributa una LLC estadounidense en México?
Sin más rodeos, comencemos.
¿Qué es una LLC?
Una LLC es un tipo de empresa que Estados Unidos permite abrir desde cualquier lugar del mundo. Es la opción favorita de miles de emprendedores que son extranjeros no residentes.
Lo único que necesitas para abrir tu LLC es:
- Ser mayor de 18 años
- Tener un pasaporte vigente
La mayor ventaja de las LLC es que son sociedades de responsabilidad limitada. ¿Qué significa esto? Que tus bienes personales como autos, casas o cuentas bancarias estarán protegidos en caso de que la empresa quiebre o deba cubrir demandas.
Pero esa no es la única ventaja que una LLC puede traer a tu negocio. Hay muchas más, por ejemplo:
- Puedes acceder a una cuenta bancaria empresarial estadounidense.
- Puede acceder a pasarelas de pago internacionales.
- Puedes abrir la empresa de manera unipersonal sin tener socios.
- No tienes que contar con un capital inicial para abrirla, solo debes cubrir los gastos de apertura y mantenimiento que no superan los 1.000 USD.
- Dependiendo el tipo de negocio que tengas, es probable que no debas pagar ningún impuesto.
- Te permite ser elegible para préstamos y servicios financieros.
- Según el estado en el que abras tu LLC, tu empresa puede ser anónima y disfrutar del beneficio de la privacidad en tus negocios.
- A diferencia de otros tipos de empresas como las C-Corps, no debes realizar reuniones anuales ni tener un directorio.
Por todas estas razones, muchos emprendedores alrededor del mundo deciden montar su negocio en Estados Unidos en vez de hacerlo bajo la legislación local de su país.
¿Cuáles son los pasos para abrir una LLC desde México?
El proceso de abrir una LLC en Estados Unidos desde México es bastante simple y lleva poco tiempo. Puedes hacerlo desde tu casa sin necesidad de viajar personalmente.
Sin embargo, es fundamental que estés bien asesorado en el camino, ya que abrir una empresa en otro país es una decisión importante que requiere conocer legislación y burocracia extranjera con la que quizás no estés familiarizado.
Con el asesoramiento correcto, podrás tener tu LLC activa en alrededor de 20 días. Los pasos a seguir son:
- Decidir el estado en el que radicarás tu LLC – Debes elegir entre los 50 estados estadounidenses aquel que se ajuste a tus necesidades. Los estados preferidos por los extranjeros no residentes para fundar su LLC son New Mexico, Delaware y Wyoming. El costo y los trámites de mantenimiento de tu LLC dependerán de esta primera decisión.
- Elegir un nombre para tu LLC – Una vez elegido el estado donde te quieres radicar, debes entrar a la web del departamento de estado y chequear que el nombre elegido esté disponible. Existen algunas reglas que debes seguir para elegir el nombre, como no utilizar determinadas palabras o siglas.
- Designar un agente registrado – Esto implica a una persona con domicilio en el estado elegido para tu LLC. Este agente debe estar disponible en horario comercial para recibir notificaciones oficiales.
- Presentar un acta constitutiva – Este es un documento obligatorio que debes presentar en el estado elegido. Tiene información relevante sobre tu empresa como el nombre, el domicilio y los nombres de los miembros.
- Redactar un acuerdo operativo – Este documento no es obligatorio en todos los estados, pero es fundamental que redactes uno al momento de la fundación para evitar problemas en el futuro. El acuerdo operativo debe tener información sobre el modo de funcionamiento de tu empresa y el modo de resolver conflictos si los hubiera.
- Obtener un EIN – Es el número que identifica a tu empresa para las obligaciones fiscales ante el IRS (el fisco estadounidense).
Con estos pasos realizados, ya tendrás una LLC operativa en Estados Unidos. Luego de hacerlo, con tu EIN podrás abrir tu cuenta bancaria empresarial. Los bancos tradicionales de Estados Unidos suelen requerir que sus clientes abran sus cuentas personalmente. Pero afortunadamente existen otras opciones, como Mercury o Relay, en los que podrás acceder a una cuenta bancaria de manera remota.
Abrir una cuenta bancaria estadounidense es de los principales beneficios que trae una LLC y es fundamental que puedas tener tus gastos personales separados de tus gastos corporativos. Aprende el paso a paso para abrir tu cuenta bancaria en nuestro artículo.
¿Cómo tributa una LLC en Estados Unidos?
Las LLCs son estructuras empresariales ideales para emprendedores que realizan negocios que no implican nexo físico con Estados Unidos. Por ejemplo:
- Servicios digitales.
- Servicios de asesoría.
- Dropshipping
- Trading
Las LLC con un nexo físico con los Estados Unidos son consideradas ETBUS y deben pagar impuestos a nivel federal y estatal. ETBUS significa, por su sigla en inglés, “engaged with trade or business in the United States”. Una empresa es considerada ETBUS si:
- Tiene un agente dependiente como oficinas, empleados o depósitos en Estados Unidos.
- Presta servicios exclusivamente dentro de Estados Unidos.
- Percibe ingresos fijos, determinables anuales o periódicos.
Si tu empresa no cumple con estos requisitos, entonces no es considerada ETBUS y, por lo tanto, no deberás pagar ningún impuesto. Esto no quiere decir que no debas cumplir con obligaciones fiscales o desembolsar dinero para abrir y mantener activa tu empresa. En concreto, tú deberás:
- Presentar una declaración anual de impuestos ante el IRS.
- Pagar el costo de apertura, el informe anual y el fee anual de la empresa en el estado en el que decidas abrir tu LLC.
Aunque no debas pagar impuestos, todos los años deberás presentar una declaración ante el IRS. Este puede ser un proceso engorroso si no conoces los trámites y formularios para hacerlos. Aprende todo sobre la declaración de impuestos anual en nuestra guía de impuestos para LLCs.
¿Cómo tributa una LLC estadounidense en México?
A los fines fiscales, las LLCs son entidades “pass through” ¿Qué significa esto? Significa que los impuestos por ganancias de la empresa pasan directamente a los propietarios de la misma. Esto quiere decir que las ganancias de tu empresa deberán informarse en tu declaración de impuestos personal.
En el caso de México, los ciudadanos mexicanos están obligados a reportar sus ganancias ante el fisco si su ganancia pasa los 150.000 pesos mexicanos anuales. Si tus ganancias por tu trabajo a través de tu LLC superan esa cifra, entonces deberás pagar el impuesto sobre la renta. Este impuesto varía según los ingresos reportados entre un 1,9% y un máximo de 30%.
Otros puntos relevantes al momento de cumplir con tus obligaciones fiscales en México son:
- No existe la doble tributación, si pagaste impuestos sobre la renta en Estados Unidos, estás exento de hacerlo en México.
- La contabilidad de la LLC y también los documentos de formación y funcionamiento de la misma deben estar disponibles para las autoridades fiscales mexicanas.
- Debes presentar una declaración informativa de tus ganancias a través de la LLC. Esto se hace cada año en el mes de febrero, de acuerdo con lo establecido en el artículo 178 de la Ley del ISR.
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En resumen, una LLC puede ser una estructura ideal si tienes un negocio en México y quieres crecer, expandir tu cartera de clientes o simplemente tener una cuenta bancaria en el extranjero.
Asesorarse en el camino es crucial, ya que en muchos trámites no tienes opción de equivocarte. Por ejemplo, al momento de abrir tu cuenta bancaria es fundamental que cumplas con los requisitos del banco, como tener un EIN o tener presencia digital. El rechazo de tu solicitud puede perjudicar tu historial y reputación como empresa y disminuir las chances de ser aceptado en una segunda presentación.
También, si no presentas los impuestos ante el IRS de manera correcta, puedes incurrir en multas e infracciones que perjudiquen a tu empresa. Es por estas razones que no puedes dejar que la inexperiencia o ignorancia sobre el asunto te quiten la oportunidad de tener tu empresa en Estados Unidos.
Afortunadamente, no estás solo en este proceso. En Firmaway ayudamos a cientos de emprendedores todos los días en abrir y mantener activa su LLC en Estados Unidos. Brindamos asesoramiento personalizado y asistencia técnica en cada uno de los pasos que requiere abrir y mantener una LLC.
Si todavía tienes alguna duda, no dudes en agendar una reunión gratuita con nuestro equipo. O bien, puedes continuar leyendo nuestro blog y aprender más sobre el mundo de las LLCs para emprendedores.
