Para que tu emprendimiento crezca, debes reinventarte todo el tiempo, y una de las formas de hacerlo es ampliar tu mercado al extranjero. Esto es especialmente cierto cuando se trata de freelancers y emprendedores de servicios digitales. Por sus características, estos son modelos de negocios que pueden ofrecerse desde México a cualquier lugar del mundo.

Sin embargo, si tu negocio crece, querrás que todo lo que tiene que ver con tus ingresos sea legal y esté conforme a la normativa tributaria de tu país. El problema es que muchas veces, los impuestos terminan haciendo disminuir las ganancias, limitando tu ahorro y crecimiento.

La buena noticia es que existe una forma de tener tu empresa registrada de manera legal, y no verte presionado y ahogado por las obligaciones fiscales. Creando una LLC para no residentes en los Estados Unidos.

Una LLC es un tipo de empresa estadounidense que se puede abrir desde cualquier lugar del mundo y no conlleva pagar ningún impuesto. Si piensas que esta puede ser una buena opción para ti, estás en el lugar indicado. En este artículo veremos:

• Las ventajas de la prestación de servicios en el extranjero
• Cómo tributan los emprendedores en México
• Qué es una LLC
• Cómo tributa una LLC
• Con qué modelos de negocios puedo usar una LLC 

Sin más distracciones, comencemos.

¿Por qué ofrecer servicios profesionales online al extranjero?

Los emprendedores de servicios digitales saben que su negocio es internacional. Debido a que no venden ningún producto, sino que ofrecen un servicio, sus clientes potenciales pueden estar en cualquier lugar del mundo.

Ofrecer servicios al extranjero te acerca a nuevos mercados, con ventajas como:

• Diversificación – Tus ingresos y clientes no dependerán de un solo mercado y economía. Estarás mejor posicionado ante eventuales fluctuaciones del mercado, gracias al acceso a distintas fuentes de ingresos.
• Reputación y credibilidad – Podrás acceder a clientes prestigiosos y de renombre internacional a los que no accederías si solo te limitaras al mercado mexicano.
• Mayor competitividad – El estancamiento puede ser la muerte de un negocio. Tener que adaptarte al mercado global te obliga a mejorar constantemente tu servicio y marca de tu negocio. 

Por la facilidad de la prestación de los servicios digitales, expandirte a mercados internacionales representa una gran ventaja con casi ningún riesgo. 

¿Cómo tributan los emprendedores en México?

Cuando tu negocio crezca querrás asegurarte de que cumpla con la normativa legal mexicana. Para ello existen dos opciones. Registrarse como: 

• Trabajador autónomo
• Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L.)

Veamos cada opción y cómo tributa cada una. 

Registrarte como trabajador autónomo en México

Si eliges registrar tus servicios como los de un trabajador autónomo, tienes que inscribirte en el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Allí tendrás tres opciones para tributar tu trabajo según tus ingresos y gastos: 

• Régimen simplificado de confianza (RESICO) – aplica a las personas que perciben ingresos anuales menores a 3.5 millones de personas por actividades profesionales. Deberás pagar el Impuesto sobre la Renta (ISR) a una tasa fija que varía entre el 1% y el 2.5% dependiendo de tus ingresos declarados. 
• Régimen de persona física con actividad empresarial o profesional (PFAE) – este régimen es para quienes prestan servicios profesionales, sin importar su nivel de ingresos. Deberás pagar ISR por un monto variable entre el 1.92% y 35%, dependiendo de los ingresos declarados. 
• Régimen de plataformas digitales – este régimen impositivo aplica a quienes prestan servicios profesionales a través de plataformas como Uber, Rappi o Workana. El ISR que se te cobrará será de entre el 1% al 4% de tus ingresos declarados.

Registrarte como Sociedad de Responsabilidad Limitada en México

Otra opción posible es registrar tu emprendimiento como S.R.L. Esta figura empresarial es de las más populares en México. Las S.R.L. son flexibles, fáciles de formar y mantener activas.

Sin embargo, son personas físicas que están gravadas por impuestos como el ISR y el IVA. Las S.R.L. no tienen ningún tratamiento fiscal especial y tributan como una sociedad anónima.

El valor del impuesto sobre la renta que deben tributar es de una tasa fija del 30% sobre los ingresos de la empresa. 

¿Qué es una LLC?

Una LLC es una sociedad de responsabilidad limitada, pero radicada en Estados Unidos. Conservan todas las ventajas de una S.R.L. mexicana: son fáciles de abrir y mantener activas, pero además, si son para servicios digitales, no están sujetas a ningún impuesto. Además, el simple hecho de ser empresas estadounidenses ya te da ventajas que una SRL mexicana no.

Las LLCs son las empresas preferidas por los emprendedores de todo el mundo para registrar sus negocios porque: 

• Te dan responsabilidad limitada – Una LLC es una persona legal separada de sus dueños. Mientras tus activos estén separados de los de tu LLC, estarán protegidos en caso de quiebra de la empresa o alguna demanda que debas enfrentar. 
• Pueden abrirse desde cualquier lugar del mundo – Todos los trámites se hacen de manera remota. No hace falta tener visa ni ciudadanía estadounidense, solo ser mayor de 18 años y tener tu pasaporte al día. 
• Brindan mayor profesionalidad y seguridad a tu negocio – Presentar tu compañía como una LLC da un mensaje claro de profesionalidad a tus potenciales clientes. Tu empresa ha pasado los rigurosos controles de cumplimiento del fisco estadounidense y los gobiernos tanto federal como estatal.

• Te brinda acceso a una cuenta bancaria fintech en dólares – A través de un banco fintech como Mercury podrás acceder a una cuenta estadounidense respaldada por el Evolve Bank and Trust. Incluso podrás abrir más de una cuenta en caso de que lo consideres necesario.
• Su apertura y administración es fácil – No necesitas socios ni inversión inicial para abrirla. A diferencia de otros tipos de empresas como las C-Corp, las LLCs solo necesitan cumplir con unos trámites anuales para mantenerse activas.
• Las LLCs de servicios digitales no pagan ningún impuesto – Los servicios digitales no son considerados ETBUS, por lo que tu empresa no tendrá que pagar impuestos al IRS (el fisco estadounidense). Sí deberás afrontar los gastos de apertura, mantenimiento y presentar una declaración anual de impuestos. 

El último punto es de especial interés, así que profundizaremos en él. 

¿Cómo tributa una LLC?

En Estados Unidos las únicas empresas que pagan impuestos son aquellas consideradas ETBUS. ETBUS es el acrónimo de “engaged in trade or business with the US”. Para que una empresa sea considerada ETBUS es necesario que: 

• Alguno de sus dueños sea ciudadano estadounidense.
• Tenga oficinas o empleados en territorio de Estados Unidos.
• Obtenga la mayor parte de sus ingresos por transacciones en territorio estadounidense.

Un emprendimiento de servicios digitales de un ciudadano mexicano no califica como ETBUS, lo que implica que no deberás pagar ningún impuesto.

La situación fiscal de una empresa estadounidense es algo complejo de entender. Visita nuestro artículo al respecto y despeja cualquier duda que te quepa.

¿Qué modelo de negocios me conviene para la venta de servicios internacionales?

A la hora de ofrecer servicios internacionales, elegir el modelo de negocio adecuado es crucial para maximizar beneficios y minimizar costos. Existen varios modelos de negocio que no deben pagar impuestos si se registran bajo la figura de LLC, lo que representa una gran ventaja para emprendedores y freelancers que buscan expandirse globalmente. Por ejemplo: 

• Asesorías profesionales –  Las asesorías profesionales incluyen consultorías en áreas como finanzas, derecho, tecnología, y más.
• Servicios de marketing digital – El marketing digital abarca desde la gestión de redes sociales hasta campañas de publicidad online. Es una opción muy demandada globalmente, permitiendo trabajar con clientes de cualquier parte del mundo.
• Servicios de desarrollo web – El desarrollo web es uno de los servicios más buscados a nivel internacional. Los desarrolladores pueden beneficiarse de una LLC para facturar a clientes extranjeros, gestionar pagos en distintas divisas y minimizar cargas fiscales.
• Clases o cursos online – Ofrecer clases o cursos online se ha convertido en una de las formas más accesibles y escalables de monetizar conocimientos. Desde idiomas y programación hasta habilidades artísticas o asesorías especializadas, este modelo permite llegar a un público global sin las limitaciones geográficas tradicionales.

A pesar de no ser estrictamente venta de servicios, las tiendas online y el dropshipping son dos modelos altamente prácticos y que se ven beneficiados por una LLC.

¿A qué costos me enfrento con una LLC?

Como dijimos, que no tengas que pagar ningún impuesto, no quiere decir que no debas incurrir en ningún gasto. Sin ir más lejos, para abrir una LLC necesitas una inversión de al menos 900 USD. Este monto se desagrega en los siguientes gastos:

• Reserva del nombre – 25 USD
• Contratar a un agente registrado – 200-400 USD anuales.
• Presentar los artículos de organización – 50-500 USD

Mientras que para mantener activa y legal tu LLC año a año, los costos van alrededor de los 500 USD anuales:

• Renovar el agente registrado – 200–400 USD anuales.
• Pagar el fee anual de renovación – Entre 0 y 300 USD dependiendo del estado. 

Además, deberás cumplir con una declaración anual de impuestos ante el IRS. Esta declaración anual se presenta todos los años entre enero y abril. Es una declaración jurada sobre los ingresos y gastos de tu empresa. No deberás desembolsar dinero para cumplir con esta obligación.

De parte de México, tampoco deberás pagar ningún impuesto a nivel local, ya que los servicios digitales no aplican para el cobro del IVA. Y además, tu LLC por ser una persona jurídica estadounidense tampoco se ve afectada por el impuesto sobre la renta.

Las LLCs no requieren demasiados trámites para mantenerse activas. Sin embargo, como cualquier empresa estadounidense, tienen obligaciones fiscales que cumplir. Aprende todo acerca de la declaración anual de impuestos en nuestra guía definitiva.

Abre tu LLC con Firmaway y ofrece servicios desde México a todo el mundo

Registrar tu negocio bajo la figura de LLC estadounidense puede ser la mejor opción para expandir tu mercado y ofrecer tus servicios internacionalmente sin moverte de tu casa.

Una LLC es fácil de abrir y mantener activa si estás bien asesorado. No cometer errores en el proceso es fundamental, ya que el gobierno, las entidades bancarias y el fisco estadounidense están muy atentos a la seriedad y reputación de las personas que quieren hacer negocios allí.

En Firmaway ayudamos a cientos de emprendedores alrededor del mundo con la apertura de su LLC. Y los acompañamos a lo largo de todo el viaje asistiéndolos con:

• La elección del estado que mejor se ajusta a sus necesidades y expectativas
• La prestación del servicio de agente registrado
• La elaboración del acuerdo operativo de su empresa
• La apertura de su cuenta bancaria
• La confección de su declaración de impuestos anual

Además, ofrecemos atención personalizada y estamos disponibles todos los días del año. Si piensas que la apertura de una LLC es el próximo paso que tu negocio tiene que dar, no dudes en agendar una reunión gratuita con nuestro equipo. Ellos despejarán todas tus dudas al respecto. O bien, continúa leyendo nuestro blog para aprender más sobre el mundo de las LLCs para emprendedores mexicanos.