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Abrir una LLC

Por que abrir uma LLC pra eCommerce: Escale sem Fronteiras

Se você sonha em transformar seu negócio local em uma empresa que vende produtos no mundo inteiro, o comércio eletrônico é o caminho. Porém, vender online a partir da América Latina apresenta obstáculos: gateways de pagamento limitados, dificuldade para receber em dólares ou fornecedores que não enviam para o Brasil.

É aqui que entra a estratégia utilizada pelos grandes vendedores: criar uma LLC nos Estados Unidos.

Uma LLC (Limited Liability Company) é uma estrutura jurídica acessível para estrangeiros não residentes. Se você tem um eCommerce, faz dropshipping ou vende infoprodutos, essa figura legal é seu passaporte para o mercado global. Ela permite operar com as mesmas ferramentas de uma empresa americana, mas comandando tudo da sua casa, seja no Brasil, Argentina, México ou qualquer país da região.

Neste artigo, vamos detalhar por que uma LLC é o motor que falta para sua loja virtual decolar. Aqui vamos cobrir:

O que é uma LLC ou eCommerce LLC
Os benefícios de uma LLC nos Estados Unidos para eCommerce
Como abrir sua eCommerce LLC

Vamos começar!

O que é uma eCommerce LLC? (ou seja, uma LLC para eCommerce)

Uma LLC (Limited Liability Company) é uma entidade legal disponível para registrar empresas nos Estados Unidos sendo estrangeiro. Em português, significa “companhia de responsabilidade limitada”.

Não é a única entidade americana que pode ser acessada da América Latina. Também existem as C-Corp. No entanto, para o dono de um eCommerce, a LLC é superior por várias razões:

Simplicidade: É fácil de criar e gerenciar.
Baixa manutenção: Menos burocracia anual.
Flexibilidade: Pode ser unipessoal (você é o único dono) ou ter vários sócios.

Basicamente, uma LLC dá à sua loja online uma “identidade americana” sem que você precise se mudar ou ter visto. Quando falamos de uma eCommerce LLC, nos referimos às LLCs utilizadas para operar um negócio de eCommerce.

Os 7 benefícios de uma LLC nos Estados Unidos para eCommerce

Agora sim, por que dizemos que uma LLC é a melhor aliada para seu eCommerce?

Porque uma LLC permite que você…

Projete profissionalismo e confiança
Abra uma conta bancária em dólares
Venda em qualquer marketplace do mundo
Proteja seu patrimônio em caso de processos
Aproveite vantagens fiscais para estrangeiros não-residentes
Acesse programas de financiamento
Obtenha um certificado de segurança para sua loja virtual

Vamos ver cada uma em detalhes.

1. Projetar profissionalismo e confiança

Ao estabelecer uma LLC nos EUA, seu negócio adquire uma entidade legal e jurídica que inspira confiança e profissionalismo entre seus clientes e parceiros.

Se você tem uma empresa de dropshipping ou vende pela Amazon do Brasil, sabe o quanto isso é importante. Operando como LLC, você deixa de ser um particular vendendo de casa; você é uma empresa constituída sob as leis americanas. Isso é vital para fechar acordos com fornecedores atacadistas na Ásia ou para que clientes da Europa e América do Norte se sintam seguros ao comprar no seu site.

2. Abrir sua conta bancária em dólares

Esta é, talvez, a vantagem mais buscada ao abrir uma LLC para eCommerce: acessar o sistema bancário dos Estados Unidos, podendo abrir uma conta de maneira remota.

Importante: não falamos de uma conta pessoal, mas sim de uma conta bancária empresarial.

Por quê? Porque dar uso comercial a uma conta pessoal é proibido pela maioria dos bancos. Na verdade, muitos bancos tradicionais fecham contas pessoais se detectam movimentações comerciais.

Com sua LLC, por outro lado, você pode abrir contas em bancos fintech de primeiro nível como Mercury ou Relay (plataformas com as quais trabalhamos diretamente na Firmaway).

Isso permite que você:

Receba pagamentos de clientes em USD sem perder dinheiro em taxas de câmbio locais
Pague fornecedores na China ou EUA (ou qualquer parte do mundo) através de transferências Wire, ACH ou SWIFT
Tenha cartões de débito virtuais e físicos para despesas operacionais do seu negócio (anúncios no Meta, servidores, assinaturas)
Acesse processadores de pagamento internacionais

Saiba mais sobre como criar sua conta bancária nos Estados Unidos neste artigo.

3. Integração com processadores de pagamento

Ao ter uma loja online, é fundamental contar com uma plataforma que permita aos seus clientes pagar suas compras de forma segura e conveniente. E se você já tentou configurar uma loja no Shopify a partir do Brasil, certamente se deparou com o fato de que muitas das melhores opções, como Stripe, não estão disponíveis no nosso país ou têm funcionalidades limitadas.

Com uma LLC e sua conta bancária nos EUA, você pode se cadastrar legalmente no Stripe e PayPal USA. Os bancos mais modernos inclusive permitem integrar sua conta com processadores de pagamento como Payoneer, Stripe, PayPal, Shopify e Square.

O benefício? Seus clientes poderão pagar com cartão de crédito ou débito diretamente no seu site de forma segura, independente do país onde residem, sem redirecionamentos estranhos e com uma taxa de aceitação muito mais alta. Isso reduz drasticamente os “carrinhos abandonados” por problemas no checkout.

Conheça as diferenças entre os diversos processadores de pagamento e descubra qual é o melhor para você neste artigo.

4. Proteção do seu patrimônio (Responsabilidade Limitada)

É normal que negócios de eCommerce experimentem devoluções de produtos ou avaliações ruins por algum defeito. Mas caso um cliente decida escalar a reclamação através de uma ação judicial, ter uma LLC pode ser de enorme ajuda.

Se você opera como pessoa física, suas economias pessoais, seu carro e sua casa poderiam estar em risco para cobrir um processo. Uma LLC impede que isso aconteça porque, como vimos no início, LLC em português significa Companhia de Responsabilidade Limitada.

O que significa responsabilidade limitada e por que pode fazer diferença em caso de processo? A responsabilidade limitada implica que o patrimônio pessoal dos membros não pode ser utilizado para cobrir as dívidas ou processos da LLC.

Portanto, caso um cliente apresente uma ação judicial ou o negócio quebre, a empresa assume a responsabilidade. O patrimônio pessoal dos indivíduos que a integram estará sempre resguardado.

Inclusive, dependendo de qual estado você decidir registrar sua empresa, suas informações pessoais também podem estar protegidas com a figura de LLC anônima.

5. Acesso ao mercado global e marketplaces

Ter uma LLC elimina as barreiras geográficas de plataformas como Amazon, eBay, Walmart, Etsy, Alibaba, AliExpress e Newegg. Não importa o país onde você esteja, ter uma LLC nos Estados Unidos permitirá entrar em todos os marketplaces do mundo.

Por exemplo, embora você possa vender na Amazon como pessoa física de alguns países, fazê-lo como empresa americana dá acesso a categorias restritas, melhores ferramentas de publicidade e programas exclusivos para vendedores profissionais. Além disso, você evita que sua conta seja marcada ou bloqueada por inconsistências bancárias que costumam ocorrer com contas de bancos latino-americanos.

Quer vender na Amazon dos Estados Unidos? Tudo o que você precisa saber está neste post.

6. Vantagens fiscais e otimização de impostos para não residentes

Os Estados Unidos têm um sistema fiscal muito atrativo para não residentes. As LLCs para estrangeiros não residentes, em certos casos, podem estar isentas de pagar impostos. Este é o caso das LLCs que não se qualificam como ETBUS (engaged in trade or business in the US).

ETBUS significa “envolvido em negócios dentro dos Estados Unidos” e representa o tipo de companhia que sim deve pagar impostos nos Estados Unidos.

Em princípio, seu negócio não deveria se qualificar como ETBUS se cumpre estas três condições:

Você não presta serviços estando fisicamente em território americano
Seus sócios não são cidadãos nem residentes fiscais dos EUA
Sua atividade é gerenciada do exterior. Você não tem funcionários nos Estados Unidos nem sede. Também não armazena os produtos que vende em um depósito de sua propriedade no país

Abra sua LLC de eCommerce com a Firmaway e decole seu negócio

Cara, você já viu que, quando o assunto é negócio online, uma LLC não é gasto, é investimento estratégico. Ela te dá acesso a conta bancária em dólar, gateways de pagamento, proteção jurídica e o crédito que você precisa pra jogar na liga dos grandes.

Só que a gente sabe: a burocracia americana assusta. Por isso, aqui na Firmaway, a gente foca em ajudar empreendedores a abrir suas LLCs e contas no Mercury ou Relay de um jeito transparente e sem enrolação.

O que a gente faz por você:

Registro da LLC no estado que fizer mais sentido pro seu eCommerce.
Emissão do EIN (o CNPJ americano) direto com o IRS.
Abertura da sua conta bancária empresarial.
Gestão de toda a manutenção, incluindo a declaração de impostos (o tal do tax return).
Suporte contínuo e atendimento totalmente em português.

No fim do dia, a gente cuida da papelada e você foca no que importa: fazer sua empresa crescer.

Quer saber mais? Dá um toque no nosso time pelo WhatsApp.

Abrir una LLC

Como (e por que) criar uma empresa nos Estados Unidos para eCommerce internacional

Se você está pensando em expandir seu negócio além das fronteiras locais, criar uma empresa de eCommerce nos Estados Unidos pode ser a oportunidade perfeita pra você. Imagina só combinar a flexibilidade e o alcance global que o eCommerce oferece com as vantagens de estabelecer uma empresa LLC em um dos mercados mais dinâmicos do mundo.

Neste artigo, vamos te guiar pelos passos necessários para montar seu próprio eCommerce nos Estados Unidos e qual é a estrutura empresarial que mais vale a pena adotar pra esse fim.

Vamos ver:

Como abrir um empreendimento de eCommerce?
Por que formar uma empresa nos Estados Unidos para eCommerce?
Que tipo de empresa vale mais a pena abrir para meu negócio de eCommerce nos Estados Unidos?
Como abrir sua LLC para eCommerce?

Como começar no eCommerce internacional?

Abrir um empreendimento de eCommerce pode parecer um desafio, mas com o planejamento certo você consegue estabelecer uma loja com sucesso.

Claro, cada caso é único. Muito vai depender do modelo de negócio que você escolher e sua projeção pro futuro, mas aqui apresentamos, de forma geral, os passos a seguir:

Pesquise o mercado – Identifique um nicho rentável e com demanda. Pesquise sua concorrência e determine quais produtos têm maior potencial. Considere fatores como durabilidade, custo de envio e demanda do mercado.

Defina o modelo de negócio – Defina a missão, visão e objetivos da sua empresa. Estabeleça seu modelo de negócio, seja dropshipping, fabricação própria ou revenda. Não deixe de lado as redes sociais e desenvolva uma estratégia de marketing que inclua SEO (posicionamento em motores de busca como o Google), marketing em redes sociais, publicidade paga e marketing de conteúdo.

Escolha uma estrutura legal – Se você vai estabelecer seu negócio nos Estados Unidos, terá que decidir se vai formar uma LLC, corporation ou outro tipo de entidade. A LLC é popular pela sua flexibilidade e proteção de responsabilidade, e vamos ver isso em mais detalhes na próxima seção.

Faça o registro e as licenças – Exceto alguns nichos específicos, como venda de comida e bebida, é pouco provável que você precise de uma licença nos Estados Unidos; mesmo assim é importante ter isso em mente. Certifique-se de registrar sua empresa no órgão governamental correspondente e obter qualquer licença ou permissão necessária pra operar legalmente.

Adote uma plataforma de comércio eletrônico – Escolha uma plataforma que se adapte às suas necessidades. Shopify, WooCommerce e BigCommerce são opções populares.

Configure a loja – Configure sua loja online. Além de escolher um design atraente, certifique-se de que seja fácil de navegar e que sua página esteja otimizada pra celulares. Integre opções de pagamento seguras como cartões de crédito, PayPal e outras soluções de pagamento digital. Escolha quais métodos de envio você vai oferecer, tarifas e políticas. Considere fazer parceria com fornecedores de envio confiáveis pra garantir entregas rápidas e seguras.

Faça o lançamento – Planeje um lançamento que gere expectativa. Use campanhas de email marketing, promoções em redes sociais e parcerias com influencers pra atrair seus primeiros clientes.

Por que criar uma empresa nos Estados Unidos para eCommerce internacional?

Ter uma empresa registrada nos Estados Unidos não é obrigatório legalmente pra vender produtos ou serviços lá como estrangeiro não-residente. Porém, é altamente recomendável e, na maioria dos casos, necessário pra operar de forma escalável.

A razão #1 para abrir uma empresa nos Estados Unidos se você quer desenvolver um negócio de ecommerce é o acesso a gateways de pagamento. A maioria das plataformas líderes, como Shopify Payments, Stripe ou PayPal Business, exigem uma entidade empresarial registrada como uma LLC ou C-Corp americana e uma conta bancária comercial nos EUA pra poder processar pagamentos de forma confiável e com taxas competitivas.

A mesma coisa acontece com os grandes marketplaces como Amazon ou eBay. Embora as políticas variem, ter uma entidade americana facilita muito o registro da conta de vendedor, a verificação e o acesso a serviços críticos (como o armazenamento FBA da Amazon), além de fornecer a credibilidade e a estrutura legal que eles exigem.

Em segundo lugar, abrir uma empresa nos Estados Unidos te dá outras vantagens:

Projeção de profissionalismo e confiança
Acesso a um certificado de segurança para sua loja online
Proteção do seu patrimônio em caso de processos judiciais
Acesso a uma conta bancária fintech

Projetar profissionalismo e confiança

Ao estabelecer uma LLC nos Estados Unidos, seu negócio adquire uma entidade legal e jurídica que gera confiança e profissionalismo, crucial pra conquistar novos clientes e negociar com fornecedores e investidores. Mesmo que não pareça, o simples fato de poder demonstrar que você está em conformidade com os padrões legais dos Estados Unidos dá segurança pra quem precisa lidar com sua empresa.

Obter um certificado de segurança para sua loja online

Ter uma entidade comercial legalmente registrada permite que você solicite um Certificado SSL com Validação Estendida (EV) pro seu site de eCommerce.

Esse certificado é o nível mais alto de segurança e autenticação disponível pra um site. Seu principal objetivo é estabelecer uma conexão segura e criptografada (HTTPS) entre o navegador do usuário e o servidor web. Eles são projetados pra oferecer o máximo de confiança aos visitantes do site.

Proteger seu patrimônio em caso de processos judiciais

Um dos principais motivos pra abrir uma empresa nos Estados Unidos ao fazer comércio internacional tem a ver com proteger seus ativos pessoais.

Como funciona isso? Quando você abre uma empresa nos Estados Unidos, está criando uma pessoa jurídica separada da sua pessoa física. Como tal, essa pessoa jurídica possui seus próprios bens e é capaz de responder a processos, falência, etc. sem envolver legalmente sua pessoa física. Portanto, enquanto suas contas pessoais não se misturarem com as da sua empresa, seu patrimônio pessoal sempre estará protegido em caso de processos ou ordens de cobrança.

Acesso a uma conta bancária fintech

Ter uma empresa nos Estados Unidos permite que você acesse uma conta bancária empresarial no país através de plataformas fintech, de forma 100% remota.

Essas plataformas funcionam de forma muito parecida com um banco tradicional, mas são especializadas em oferecer seus serviços pra negócios online. Com elas você pode acessar:

Conta Checking em dólares
Conta Savings em dólares
Cartões de débito virtuais e físicos
Transferências ACH
Transferências Wire e Swift

Uma conta bancária pessoal nos Estados Unidos também permitiria acesso a esse tipo de benefício. Porém, pra abrir uma conta bancária pessoal você seria obrigado a ir presencialmente aos Estados Unidos.

Que tipo de empresa vale mais a pena abrir nos Estados Unidos para um negócio de eCommerce internacional?

Como não-residente dos Estados Unidos, há dois tipos de empresas que você pode abrir no país:

Limited Liability Company, ou LLC
C corporation, ou C-corp

Para um negócio de eCommerce, o tipo de empresa ideal é definitivamente a LLC. Por quê? Principalmente porque, comparada à C-corp…

Exige poucos requisitos de abertura. Pra abrir uma, você só precisa ser maior de idade e ter um passaporte válido. Além disso, não precisa de sócios, pode fazer isso sozinho.

Permite que você comercialize sem pagar impostos sobre seus lucros, desde que seu negócio não tenha nexo físico com os Estados Unidos (por exemplo, um depósito, funcionários ou uma loja física no país).

Como abrir uma LLC para eCommerce internacional?

Abrir uma LLC é mais rápido e simples do que você imagina. Todo o processo é feito remotamente e principalmente online. Sem maiores complicações, o trâmite leva cerca de 15 dias, dependendo do estado onde você decidir registrar sua empresa.

No entanto, pra que o processo não vire uma dor de cabeça, é fundamental escolher uma boa agência pra te assessorar. Na sua busca, certifique-se de escolher uma que…

Se especialize tanto em abertura de LLCs quanto de contas bancárias nos Estados Unidos (geralmente, ambos os serviços são vendidos juntos) especificamente para não-residentes
Ofereça suporte de qualidade no seu idioma
Ofereça serviço de cumprimento de obrigações anuais pra sua LLC depois de completar o primeiro ano de operações

Depois de escolher a agência, eles devem te assessorar nos seguintes passos:

Escolher o estado ideal pra registrar sua LLC. O Estado de Delaware, por exemplo, se destaca por suas leis comerciais favoráveis, enquanto New Mexico e Wyoming oferecem baixos custos de manutenção.

Escolher um nome – Você precisa escolher um nome único pra sua empresa, que cumpra as normas do estado escolhido. Verifique a disponibilidade no site da secretaria de estado.

Contratar um agente registrado – Você precisa contratar um agente registrado com endereço físico no estado onde registrar sua LLC. Basicamente, esse agente fica encarregado de receber documentos legais em nome da sua empresa.

Apresentar os artigos de formação – Envie os Artigos de Formação (Articles of Organization) pra secretaria de estado do estado escolhido. Esses documentos incluem informações básicas da sua LLC e junto com eles você paga a taxa correspondente pelo trâmite. Esse passo pode ser feito online ou por correio.

Abra sua LLC com a melhor agência e foque em vender

Você já tomou a decisão estratégica de expandir seu eCommerce internacionalmente com a solidez de uma LLC nos Estados Unidos. O próximo passo é garantir que o processo seja tão eficiente quanto o negócio.

Abrindo sua LLC com a Firmaway, você garante uma gestão de trâmites rápida e transparente. É por isso que mais de 1300 empreendedores confiam na Firmaway pra gerenciar suas LLCs ano após ano.

Como a Guillermina, por exemplo, que opinou:

“O atendimento foi rápido, fiz um milhão de perguntas por email e por videochamada e a Paola me respondeu absolutamente todas detalhadamente. A comunicação sempre foi fluida, o processo rápido e a assessoria adequada.”

Ou a Nati Ceruti, que comenta sobre nós:

“A comunicação é fácil e simples. Eles resolvem todos os meus assuntos e me poupam tempo e dores de cabeça. Recomendo 100%”

O que você está esperando? Agende uma ligação gratuita com nossos assessores e comece o caminho rumo à expansão do seu negócio hoje mesmo.

Gestionar una LLC

Guia Completo de Impostos para LLC: Quando e quanto você deve pagar

Hoje em dia, empreender significa se aventurar num mundo cheio de oportunidades tops. E, mesmo que esse cenário pareça incrível, não podemos esquecer que cada país tem suas próprias leis e nos apresenta certas obrigações.

Se você tá pensando em abrir uma LLC nos Estados Unidos, provavelmente já ouviu falar que lá essas entidades não pagam impostos. Mas será que é assim em todos os casos?

A resposta curta é: não necessariamente. Existe uma razão pela qual algumas LLCs estrangeiras precisam pagar impostos. Por isso, se você quer saber quando são cobrados impostos por abrir uma LLC nos Estados Unidos pra não residentes e quais são eles, continua lendo.

Neste artigo, vamos cobrir:

Como uma LLC é tributada nos EUA?
Como sei se tenho que pagar impostos nos EUA se tenho uma LLC estrangeira?
Minha LLC se qualifica como ETBUS: Que impostos pra não residentes nos Estados Unidos vou ter que pagar?
Minha LLC deve pagar impostos: O que faço?

Também vamos responder algumas perguntas frequentes:

Que impostos uma LLC deve pagar por serviços digitais?
Que impostos uma LLC deve pagar por fazer trading?
Que impostos uma LLC deve pagar por dropshipping ou Amazon FBA?

Bora começar!

Os impostos nos EUA para uma LLC: entidades ‘foreign-owned’ e ‘pass through’

A primeira coisa que você vai agradecer por saber sobre impostos nos EUA é que cada tipo de empresa paga impostos de uma maneira específica. Por exemplo, as LLCs têm um tratamento tributário diferente das C-Corps.

As LLCs são empresas que têm características tanto de sociedades anônimas quanto de sociedades coletivas. Ou seja:

Os membros das LLCs têm responsabilidade legal limitada, como nas sociedades anônimas, o que significa que não são pessoalmente responsáveis pelas dívidas da empresa.
Por outro lado, como nas sociedades coletivas, as LLCs têm um único nível de imposição fiscal (aplicação de impostos), portanto são consideradas “pass through entities”.

Antes de mergulhar de cabeça nos tipos de impostos que você deve ou não pagar ao abrir uma LLC nos Estados Unidos, é crucial que você entenda os significados de:

Empresas “Foreign owned”
Entidades “Pass through”

Vamos lá.

O que é Foreign-Owned?

As ‘foreign-owned’ LLCs (LLCs para estrangeiros) são empresas de propriedade de estrangeiros que fazem negócios nos Estados Unidos. Ou seja, aquelas empresas cujos donos não têm nacionalidade americana.

Se sua LLC tivesse um proprietário americano, deixaria de ser considerada foreign-owned e seria submetida a um regime tributário diferente.

O que é Pass-Through?

O que chamamos de pass-through é, essencialmente, a forma singular como os impostos são cobrados de uma LLC.

As LLCs são consideradas entidades fiscais transparentes pro IRS, a agência de arrecadação de impostos dos Estados Unidos. Isso significa que os impostos não são cobrados da figura legal da empresa, mas sim cobrados através dos proprietários.

Em termos simples, os impostos de uma LLC “passam” (pass-through) através da pessoa jurídica da empresa.

Tenho uma LLC estrangeira: Como sei se tenho que pagar impostos nos EUA?

Agora você já sabe como os impostos são aplicados a uma LLC nos Estados Unidos pra quem não é residente do país. A pergunta agora é: Quando uma LLC estrangeira não deve pagar impostos? De acordo com o Código de Receitas Internas (Internal Revenue Code ou IRC), só as receitas de origem americana estão sujeitas a impostos pelo IRS.

Pagar ou não impostos vai depender se sua LLC é considerada ETBUS. ETBUS significa “engaged in trade or business in the US” (envolvida em comércio ou negócios nos EUA). Sua LLC será considerada ETBUS se:

Você tem um estabelecimento permanente em território americano. Isso inclui armazéns, lojas, escritórios ou qualquer propriedade pra operação ou administração do seu negócio.
Você tem funcionários ou agentes dependentes nos Estados Unidos.
Você ou os outros donos ou sócios moram nos Estados Unidos.
Recebe certos tipos de receitas fixas, determináveis, anuais ou periódicas.

Se você não cumpre nenhuma dessas características, sua LLC não é considerada ETBUS e, portanto, não estará sujeita a impostos.

Se sua empresa é considerada ETBUS, você terá que pagar impostos nos EUA de acordo com um status tributário (individual ou multimembro).

Conhecer a fundo quando e que impostos sua LLC deve pagar é crucial pra não cometer infrações e enfrentar multas. A boa notícia é que você pode deixar tudo nas mãos de especialistas e economizar dor de cabeça. Na Firmaway, nos dedicamos a abrir e manter LLCs em dia de forma transparente e sem perrengue. Se quiser saber mais, visite nosso site ou agende uma consultoria grátis com nosso time.

Minha LLC se qualifica como ETBUS: Que impostos pra não residentes nos Estados Unidos vou ter que pagar?

Provavelmente você tá se perguntando: Que impostos vou ter que pagar se minha LLC se qualifica como ETBUS? Você deve saber que os possíveis impostos pra não-residentes (‘LLC taxes for non-residents’) se dividem em sete tipos. Pode parecer bastante, mas como você vai ver, só alguns desses impostos nos EUA você realmente vai ter que se preocupar.

Estes são os impostos que uma LLC deve pagar se se qualifica como ETBUS:

Imposto federal sobre a renda
Imposto estadual sobre a renda
Imposto anual
Imposto estadual sobre vendas (Sales Taxes)
Imposto sobre folha de pagamento
Imposto de sociedades
Imposto especial

Os impostos federais são os que se pagam a nível nacional pro IRS, enquanto os impostos estaduais variam de estado pra estado. Por isso, os impostos que você paga vão depender do estado onde decidir estabelecer sua LLC. Por exemplo, em Wyoming não se paga imposto de renda nem imposto de sociedades.

Mas vamos aprofundar em cada tipo de imposto.

Imposto federal sobre a renda

O imposto federal sobre a renda é um dos mais importantes entre os impostos nos Estados Unidos.

Este imposto federal:

É pago ao IRS em proporção aos seus ganhos.
É cobrado só das LLCs que se qualificam como ETBUS.

Imposto estadual sobre a renda

O imposto estadual sobre a renda você deve pagar nas suas declarações pessoais. Em geral, as LLCs não pagam impostos estaduais.

Mas é importante ter em mente que alguns estados exigem o pagamento de impostos das LLCs que ganham uma grande quantidade de receita. Por exemplo: as LLCs que ganham mais de 250.000 dólares por ano e pertencem ao estado da Califórnia, devem pagar entre 900 e 11.000 dólares de impostos.

No entanto, é provável que em quase todos os estados você tenha que pagar taxas anuais ao estado de constituição da sua LLC. Vamos falar sobre elas a seguir.

Imposto anual

Da mesma forma que o estadual sobre a renda, o imposto anual é um dos impostos nos Estados Unidos que se paga ao estado onde fica sua LLC. Este imposto é conhecido por diferentes nomes: alguns chamam de impostos estaduais de franquia (Franchise Tax) e outros chamam de taxas de relatório anual ou fee anual.

Mesmo se sua LLC não tem receita, você vai ter que pagar anualmente este imposto pra manter sua LLC em compliance.

Quanto se paga de impostos anuais? Aqui deixamos uma lista de fees anuais e vencimentos em cada Estado.

Imposto sobre folha de pagamento

O imposto sobre folha de pagamento é pago ao IRS quando sua LLC tem:

Um funcionário residente nos EUA
Um ou vários membros residentes nos EUA

A folha de pagamento federal inclui dois impostos por ter funcionários: Seguridade Social (6,2%) e Medicare (1,45%), que juntos formam o FICA (7,65%). Tanto o empregador quanto o funcionário contribuem com 7,65% cada um, resultando num imposto total sobre folha de pagamento de 15,3% que é enviado ao IRS.

Imposto estadual sobre vendas (Sales Taxes)

O imposto estadual sobre vendas se aplica quando se vende um produto ou serviço e é pago ao estado correspondente onde a venda foi realizada.

Isso acontece quando se cumprem os requisitos mínimos pra estabelecer um nexo no imposto sobre vendas em cada estado. Antes, o imposto só se aplicava a produtos físicos, mas nos últimos anos, alguns estados também aplicam a produtos digitais e vendas online. Por exemplo, se você tem uma loja online que vende em vários estados, ou clientes dos EUA, é possível que tenha que pagar o imposto em cada um deles.

Mas é importante mencionar que cada Estado tem um threshold (limite) específico. Ultrapassado esse limite, é que começamos a pagar Sales Tax. Na maioria dos casos, são valores bem altos (geralmente, quando superam os $100.000, em outros casos, superando as 100 e 200 transações).

Só cinco estados não aplicam impostos sobre vendas. São eles:

Alaska
Delaware
Montana
New Hampshire
Oregon

Imposto de sociedades

Este imposto se aplica às LLCs que optaram por ser tratadas como C-corp (corporação). Às vezes, alguns empresários escolhem ser tratados como C-corp pela sua estrutura independente dos donos. Pra ser tratada tributariamente como uma corporação, a LLC apresenta o formulário 8832 ao IRS.

Se o IRS aceita a solicitação, a LLC deve:

Pagar impostos sobre a renda a nível corporativo, a uma taxa de 21% sobre a renda tributável total.
Depois de pagar o imposto a nível corporativo, se o dinheiro é distribuído aos membros da LLC, será tributado de novo a nível individual.

Isso pode significar uma dupla tributação, já que se pagam impostos tanto a nível corporativo quanto a nível pessoal. Por essa razão, muitas LLCs optam por não escolher esse tratamento fiscal.

Imposto sobre consumo

Os impostos sobre consumo são pagos normalmente sobre a venda de:

Combustível
Passagens aéreas
Caminhões pesados
Tabaco

Esses impostos são pagos ao governo federal. Na real, há poucas chances de não residentes se envolverem nesse tipo de negócios. A maioria não precisa se preocupar com impostos sobre consumo.

Minha LLC deve pagar impostos nos EUA: O que faço?

Pagar impostos não precisa ser estressante! Com um bom planejamento fiscal é possível reduzir significativamente a quantidade de impostos que uma LLC deve pagar.

Obtener un ITIN

Se sua LLC deve pagar impostos nos Estados Unidos, você vai precisar:

Obter um Número de Identificação do Contribuinte Individual (ITIN), ou seja, o número de identificação pro pagamento de impostos de indivíduos
Apresentar uma declaração de impostos usando o formulário 1040NR

Planeje seus impostos: As deduções fiscais

No fim das contas, você só vai pagar impostos sobre seus lucros, que é a diferença entre suas receitas e despesas. Mas relaxa, com um planejamento inteligente, você pode reduzir significativamente o valor de impostos que deve pagar usando deduções fiscais.

As deduções fiscais são seu melhor amigo como pagador de impostos. São despesas que você pode deduzir das suas receitas pra reduzir a quantidade de impostos que deve pagar.

Essas podem ser:

Doações pra caridade
Custos de serviços públicos, aluguel, juros de hipoteca ou de imóveis
Custos pelos quilômetros percorridos em atividades de negócio
Os custos de educação e treinamento dos funcionários
Gastos relacionados ao negócio, como custo de transporte, consultoria, contabilidade, honorários legais ou materiais de escritório

Todos os gastos dedutíveis devem estar registrados na sua declaração de impostos anual. Com um bom planejamento fiscal e a ajuda de profissionais da área, você pode reduzir substancialmente os custos dos seus impostos.

As LLCs pra negócios digitais não pagam impostos

Os empreendedores escolhem criar LLCs pra fazer negócios digitais porque estes não se qualificam como ETBUS, e portanto evitam pagar impostos. Existem vários modelos de negócio que pela sua dinâmica não implicam nexo físico com os Estados Unidos como:

Serviços digitais (ex: marketing digital, desenvolvimento web, etc.)
Consultoria
Trading
Dropshipping

Só precisa saber que mesmo que sua empresa não se qualifique como ETBUS, pra mantê-la em dia ainda vai precisar:

Apresentar –dependendo do estado– um relatório anual
Realizar a declaração dos seus impostos a nível federal (que não é a mesma coisa que pagar impostos)
Renovar anualmente seu agente registrado
Pagar o fee anual estadual

Sempre vai ter que declarar os impostos da sua LLC, mesmo se não precisar pagar

Como vimos, se sua LLC paga impostos ou não, vai depender de se é considerada ETBUS. A maioria das LLCs criadas por estrangeiros não-residentes não são consideradas ETBUS, então é provável que você não tenha que pagar nenhum imposto.

Isso não quer dizer que você não deva cumprir com obrigações e trâmites pra manter sua empresa ativa e em dia. Uma das obrigações que você deve cumprir é a declaração de impostos anual.

Todas as LLCs devem declarar impostos todos os anos, sejam ETBUS ou não. Declarar impostos é informar ao IRS sobre as receitas e despesas da sua empresa no último ano. Dessa forma, se calcula a base tributável a cobrar, se for o caso.

Como declaro os impostos da minha LLC?

A declaração de impostos é obrigatória a partir do ano seguinte à constituição da sua LLC. A forma como você declara os impostos da sua LLC vai depender da quantidade de donos da empresa.

Sua declaração de impostos será diferente se:

É uma LLC de um só membro
É uma LLC de múltiplos membros

Vamos ver cada caso.

LLC de um só membro

Se sua LLC tem um só membro, ela é considerada como uma empresa de proprietário único.
Como estrangeiro não-residente, pra declarar seus impostos você vai precisar completar e enviar anualmente dois formulários:
- Formulário 1120: Documenta as receitas e despesas da sua empresa pra obter a base tributável.
- Formulário 5472: Informa as transações entre o dono e a LLC. Se você pagou algo pra LLC ou a LLC te pagou, deve registrar neste formulário.

LLC de vários donos

Quando uma LLC tem mais de um membro, então deve declarar seus impostos como Partnership ou Sociedade.

Pra declarar os impostos da sua LLC de múltiplos sócios, você deve completar dois documentos:

Formulário 1065: Reporta receitas e despesas da empresa pra obter a base tributável. Também informa a porcentagem de participação nos lucros de cada dono.
Formulário K-1: Atribui a cada dono uma proporção dos lucros e perdas da empresa.

Prazos e modalidades pra fazer a apresentação

Todos os formulários devem ser baixados da página oficial do IRS pra depois completar e enviar.

Tem duas maneiras de enviar os formulários:

No caso das LLCs de um só membro, o envio deve ser por correio ou fax
No caso das LLCs de múltiplos membros, os formulários são completados e enviados online

Todo ano o IRS anuncia a abertura da recepção de declarações de impostos. No mesmo comunicado também anuncia sua data de fechamento. Ou seja, a data limite em que você vai ter que apresentar sua declaração. Te sugerimos ficar ligado nesses prazos consultando o site do IRS.

É importante destacar que as datas limite variam dependendo do perfil tributário da sua empresa. Isso se aplica tanto a LLCs com vários membros quanto a LLCs de único proprietário. Além disso, as sole-proprietorships e C-corps compartilham uma data limite, enquanto as Partnerships e S-corps têm outra diferente.

Em 2025, pra maioria dos contribuintes, a data de abertura foi 29 de janeiro. A data de fechamento foi 15 de abril.

Mas você também pode pedir seis meses de extensão do prazo pra declarar seus impostos. Pra isso, deve completar e enviar o formulário 7004 antes da data de fechamento da apresentação. Este formulário serve pra empresas de um só membro e de múltiplos donos igualmente.

Perguntas Frequentes

Nesta seção, vamos abordar algumas perguntas frequentes que vão te ajudar a saber que impostos deve pagar de acordo com seu tipo de empresa.

Vamos focar em:

Os impostos que uma LLC deve pagar por serviços digitais
Os impostos que uma LLC deve pagar por fazer trading
Os impostos que uma LLC deve pagar por dropshipping ou Amazon FBA

Vamos lá.

Que impostos uma LLC deve pagar por serviços digitais?

Tanto se você é freelancer ou se a única atividade comercial da sua empresa é prestar serviços e estes são realizados por pessoas fora do território americano, é provável que não precise pagar impostos nos EUA.

Mas é importante ter em mente que não existe uma resposta mágica e exata pra isso. A necessidade ou não de pagar impostos pode variar conforme cada caso específico e sempre é recomendável se reunir com um assessor fiscal pra obter uma resposta mais precisa.

Que impostos uma LLC deve pagar por fazer trading?

Se a atividade comercial da sua LLC é trading e investimento, pode gerar ou não obrigações fiscais.

Primeiro, é importante colocar na mesa três conceitos básicos:

Os Capital Gains – O lucro produzido por comprar um ativo a um determinado preço, e vender a um preço maior depois de um período de tempo.
Os juros – A porcentagem de ganho fixo garantido por um investimento.
Os dividendos – A distribuição de lucros que uma empresa paga aos seus acionistas.

Com isso em mente, você deve saber que os ganhos obtidos por Capital Gains e juros não vão gerar obrigações fiscais.

Porém, os dividendos estão sujeitos a uma retenção de 30% de Income Tax. Caso o proprietário da LLC seja residente fiscal num país que tenha um Tax Treaty com os Estados Unidos, é possível que possa reduzir essa porcentagem.

Claro, tudo isso é evitável se você vender antes de receber dividendos. Tem várias estratégias. A mais simples seria ficar ligado nas shareholder meetings das empresas cujas ações você comprou, pra ficar sabendo quando anunciarem a distribuição de dividendos. Isso é, por si só, uma boa prática que todo investidor deveria considerar.

Essa retenção tem uma implicação que é muito relevante mencionar: ao ser considerado ETBUS, você vai ter que realizar um Tax Return individual (declaração de impostos) pro IRS.

Que impostos uma LLC deve pagar por dropshipping ou Amazon FBA?

No caso de vender produtos físicos usando a modalidade FBA da Amazon ou num site próprio com a modalidade dropshipping, a definição da LLC como ETBUS é incerta.

Por quê? Porque não dá pra enquadrar empresas como a Amazon dentro da figura de Agente Dependente. O fato é que os profissionais contábeis não têm consenso sobre a forma correta de interpretar a legislação pra esse caso específico. Se espera uma futura resolução judicial ou esclarecimento do IRS.

Por enquanto, seguindo os desenvolvimentos recentes em matéria fiscal, podemos afirmar que atualmente o melhor critério pra definir se um negócio de e-commerce pode ser considerado ETBUS ou não é: onde os produtos estão (fisicamente) no momento de “serem vendidos”?

Quando se trata de um negócio de Amazon FBA, a resposta provavelmente é “num depósito nos EUA”. Portanto, corresponderia pagar impostos. No caso de um negócio de dropshipping, a resposta poderia variar.

Sem mais dúvidas sobre impostos: Deixa nas mãos de especialistas

Neste artigo te demos toda a informação necessária pra você conhecer os impostos que uma LLC deve pagar.

Mas sabemos que navegar pelo mundo complexo dos impostos pra LLCs de estrangeiros nos Estados Unidos pode ser um desafio. A legislação pra esse tipo de casos é bem diferente daquela pra LLCs domésticas.

Infelizmente, nem todos os fornecedores de serviços de gestão de LLCs têm essa diferença chave em mente, e levam seus clientes a pagar impostos desnecessários. Por isso, te recomendamos se assessorar com especialistas especializados em abrir e manter LLCs pra estrangeiros.

Pra isso existe a Firmaway.

Na Firmaway oferecemos um leque de serviços que podem te ajudar a desenhar uma estratégia fiscal ideal e estar sempre em dia com o fisco americano. Entre eles:

Preparação e apresentação da declaração de impostos
Identificação e resolução de multas fiscais

Também gerenciamos a apresentação de outros documentos relevantes pra manutenção de LLCs, como o relatório anual, e temos uma equipe de suporte sempre disposta a responder suas dúvidas. Tudo pra que você possa nos delegar a burocracia e focar no que realmente importa: fazer seu negócio crescer.

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