Todas las empresas españolas deben pagar anualmente el impuesto a sociedades. Este se cobra sobre un porcentaje de los ingresos que reportó la empresa el año impositivo anterior.

Lamentablemente, estas cargas fiscales pueden ser obstáculos al crecimiento de una empresa. Por eso, muchos emprendedores no dudan en encontrar nuevas estrategias para reducir el costo de sus impuestos.

Existen varias maneras por las que puedes reducir el impuesto de sociedades. Y afortunadamente, también existen maneras en las que puedes evitarlo por completo.

Si tienes un emprendimiento y estás preocupado por los impuestos, estás en el lugar correcto. En este artículo veremos:

• Qué es el impuesto de sociedades
• Cuándo y cuánto pagan las empresas por el impuesto a sociedades
• 4 maneras de reducir el impuesto a sociedades 
• Cómo evitar el impuesto a sociedades, IVA y autónomos por completo

¿Qué es el impuesto de sociedades?

El impuesto de sociedades es un tributo que todas las empresas españolas deben pagar una vez al año. Consiste en presentar una declaración ante Hacienda que especifique los ingresos y los gastos de la empresa. De esa cifra, se obtiene la base imponible sobre la que se calculará el impuesto.

La declaración del impuesto a sociedades debe presentarse dentro de los 25 días naturales siguientes a los 6 meses posteriores a la conclusión del periodo impositivo. En el caso de este año, 2024, la fecha límite para presentar la declaración fue el 25 de julio.

El impuesto a sociedades se grava de manera distinta según el tipo de empresa: 

• Gravamen general – 25% sobre la base imponible del año anterior
• Gravamen reducido – 23% si la base imponible es menor a 1 millón 
• Gravamen para empresas de nueva creación – 15% para empresas creadas hace menos de 2 años
• Gravamen para cooperativas – 20% para empresas protegidas a nivel fiscal

En aspectos generales, para calcular el mínimo imponible debes sumar todos tus ingresos del año fiscal, restarle los gastos y las deducciones. 

4 estrategias de reducir el impuesto a sociedades en España

El impuesto a sociedades se aplica sobre una base imponible que establece la diferencia entre tus ingresos, tus gastos y tus deducciones. Es por eso que las deducciones juegan un papel muy importante a la hora de presentar tu declaración.

Existen varias formas de reducir el impuesto de sociedades como por ejemplo: 

• Reservas 
• Amortizaciones
• Deducciones 
• Compensaciones

Veamos cada estrategia en detalle. 

Reservas

Una de las estrategias posibles es utilizar las reservas de capitalización y de nivelación para reducir tus impuestos. Esto consiste en depositar las ganancias de la empresa en reservas fiscales en vez de repartirlas entre los dueños como dividendos.

Existen dos tipos de reservas a las que las empresas pueden recurrir: 

• Reserva de nivelación – Reduce la base imponible y aplaza la tributación por un periodo de 5 años. Apunta a compensar las futuras pérdidas de empresas con una facturación menor a los 10 millones de euros anuales.
• Reserva de capitalización – Reduce la base imponible en hasta un 10%. Para acceder a ella es necesario incrementar los fondos propios y mantenerlos por 5 años. Esta reserva apunta a que las empresas se autofinancien y aumenten su patrimonio. 

Amortizaciones

Las amortizaciones aplican cuando se adquiere un bien que aportará al funcionamiento de la empresa. Cuando el producto adquirido tiene una duración superior a un año se trata de una inversión. Entonces, el importe de la inversión se deduce de la base imponible como un gasto todos los años hasta que se cumpla con la cantidad de años de vida útil. La cantidad de tiempo que puedes amortizar la inversión es establecida por Hacienda. 

Existen varias formas de amortización de las que te puedes beneficiar: 

• Inversiones de escaso valor – que hayan costado menos de 300€ se pueden amortizar en la cantidad de años que se desee. 
• Por generación de empleo – si has adquirido bienes por la incorporación de nuevos trabajadores puedes amortizar estos gastos en la cantidad de años que desees. Los gastos a amortizar no pueden exceder los 120.000€ por puesto de trabajo. 
• Acelerada – para empresas de dimensión reducida que deseen adelantar las deducciones por inversión en bienes. Es necesario remarcar que si optas por acelerar la amortización de un bien adquirido no podrás utilizar los años de vida útil para registrarlos como gasto en años subsiguientes. Es decir, la amortización acelerada sirve para retrasar el pago de impuestos, no para reducir la base imponible. 

Deducciones

Las deducciones permiten reducir la base mínima imponible sobre la que se aplica el impuesto de sociedades. Hay varias actividades que como empresa puedes hacer para acceder a deducciones: 

• Investigación, innovación y desarrollo – Aquellas empresas que realizan actividades de I+D+I reciben deducciones.
• Creación de empleo – Obtienes este beneficio si contratas a un primer empleado o si tu empresa tiene menos de 50 empleados. Con este beneficio se pueden deducir hasta 3.000€ de la base imponible. 
• Donaciones – Aplica a empresas que realizan donaciones a entidades aprobadas por el régimen especial de mecenazgo. 

Compensaciones

Una compensación consiste en utilizar pérdidas registradas en años impositivos anteriores para reducir la base imponible del año en curso. Si tu base imponible negativa está por debajo del millón de euros, puedes obtener una compensación del 100%.

También puedes recibir una compensación por facturas impagas. Si al momento del cierre del año fiscal, tienes facturas emitidas que aun no has cobrado, estas se consideran facturas incobrables. El retraso del cobro debe superar los 6 meses desde la emisión. El monto puede incluirse como pérdida o gasto en tu declaración de impuestos y de esta manera reducir tu base imponible. 

Cómo evitar el impuesto a sociedades en España

Puedes reducir el impuesto a sociedades a través de deducciones o puedes evitarlo por completo. Y al mismo tiempo, seguir teniendo tu negocio en regla. Una de las formas de hacerlo es registrando tu empresa como una LLC en Estados Unidos.

Una LLC es un tipo de empresa que pueden abrir extranjeros no residentes en Estados Unidos desde cualquier lugar del mundo. Es una estructura legal muy utilizada por emprendedores porque: 

• Los requisitos para abrirla son mínimos – no necesitas viajar, tener socios ni inversión inicial. Solamente ser mayor de 18 años y tener tu pasaporte al día. De manera remota y bien asesorado, tu empresa puede estar activa en 20 días. 
• Otorga responsabilidad limitada – es una figura legal que protege tus bienes personales de eventuales quiebras o demandas que deba enfrentar la empresa 
• Te da acceso a una cuenta bancaria estadounidense protegida por el Evolve Bank and Trust- Podrás tener una tarjeta de débito y acceder al financiamiento con tarjetas de crédito y otros servicios financieros. 
• Puede ser anónima – dependiendo del estado en el que fundes tu LLC, tu nombre y datos no figurarán en ningún registro público. 
• No pagarás ningún impuesto – si tu empresa no tiene nexo físico con Estados Unidos, no tendrás que pagar ningún impuesto (por ejemplo: una oficina o empleados que vivan allí). Registrar tu empresa o emprendimiento como una LLC estadounidense te permitirá evitar el impuesto de sociedades, el IVA y el impuesto de autónomos. 

¿Por qué? Pues… 

• El impuesto de sociedades afecta únicamente a personas jurídicas españolas. Si estableces una LLC en Estados Unidos, estarás creando una entidad jurídica en ese país, por lo que no estarás sujeto a este impuesto en España.
• El IVA corresponde a las facturaciones dentro de España. Al facturar desde tu LLC en Estados Unidos por servicios o productos vendidos fuera de España, no tendrás que aplicar el IVA español. Esto es muy conveniente para el dropshipping.
• No necesitarás darte de alta como autónomo en España. Al operar a través de una LLC en Estados Unidos, te librarás de tener que pagar esta cuota.

En España, solo deberás declarar los ingresos que obtienes por la LLC en tu IRPF. Con respecto a Estados Unidos, no deberás pagar ningún impuesto si tu empresa no es considerada ETBUS. Se considera ETBUS a las empresas que:

• Uno o más de sus dueños son ciudadanos estadounidenses. 
• Tienen oficinas en territorio estadounidense. 
• Realizan la mayoría de sus transacciones comerciales en Estados Unidos. 

Es por eso que muchos emprendedores españoles de servicios digitales eligen registrar sus negocios como LLCs en Estados Unidos. Básicamente, por las características de su negocio no tienen que pagar ningún impuesto en el país.

Si quieres saber el paso a paso para montar una LLC desde España, visita nuestro artículo.

Registra tu emprendimiento como LLC y ahórrate todos los impuestos

Como vimos, existen varias estrategias que puedes utilizar para reducir el impuesto de sociedades. Pero también existen formas de evitarlo.

Si te dedicas a los servicios digitales no vale la pena registrar tu emprendimiento como una empresa española. Existen alternativas legales y simples que te ahorrarán impuestos y dolores de cabeza.

Abrir una LLC en Estados Unidos es una opción cada vez más popular entre emprendedores españoles y de todo el mundo. Puedes hacerlo desde la comodidad de tu hogar, solo debes estar bien asesorado. Ahí es donde Firmaway puede ayudar.

En Firmaway nos dedicamos a ayudar a cientos de emprendedores a abrir y mantener activa su LLC. Si piensas que es una buena idea para tu empresa no dudes en tener una reunión gratuita con nuestro equipo que responderá todas tus dudas. También puedes continuar leyendo nuestro blog para aprender más sobre el mundo de LLCs para emprendedores. 

En un mundo cada vez más digital, los criptoactivos se han convertido en una herramienta esencial para emprendedores. Con la reciente legalización de las criptomonedas en Bolivia, se abre un nuevo abanico de oportunidades para aquellos que desean innovar y expandir sus negocios en este mercado.

En esta guía, explicaremos el universo de las criptomonedas, desde sus principios básicos hasta las mejores estrategias para integrarlas en tu empresa. Aprenderás cómo las criptomonedas pueden ser una alternativa valiosa para transacciones más rápidas, seguras y económicas, lo que te permitirá mejorar la eficiencia operativa de tu negocio y explorar nuevos modelos de comercio.

Además, te mostraremos cómo potenciar tu negocio cripto con una herramienta que provee el gobierno de Estados Unidos y es accesible a todos los extranjeros que no residen allí: crear una empresa LLC. Abrir este tipo de empresa no solo es sencillo y potencia tu negocio cripto, sino que también te brinda un marco legal y financiero sólido para operar con mayor seguridad y tranquilidad. Y en este post te explicaremos por qué.

En este artículo, veremos:

• ¿Qué son las criptomonedas?
• ¿Son legales las criptomonedas en Bolivia?
• ¿Cómo puedo utilizar criptomonedas?
• ¿Por qué elegir una LLC para manejar mis criptoactivos?
• ¿Cómo abrir una LLC?

¡Empecemos!

¿Qué son las criptomonedas?

Empecemos por lo más básico, entender qué es una criptomoneda. Son activos digitales que utilizan la criptografía para asegurar las transacciones y controlar la creación de nuevas unidades. A diferencia del dinero tradicional, las criptomonedas funcionan en una red descentralizada, generalmente llamada blockchain o cadena de bloques. Esta tecnología permite el registro seguro y transparente de las transacciones, eliminando la necesidad de intermediarios como bancos o gobiernos.

¿Cómo surgieron las criptomonedas?

Las criptomonedas surgieron como una respuesta a la crisis financiera de 2008. Un individuo o grupo bajo el seudónimo de Satoshi Nakamoto publicó el documento técnico (whitepaper) de Bitcoin. Este documento describía una moneda digital que no dependía de ninguna autoridad central y que ofrecía un sistema de pago electrónico basado en pruebas criptográficas.

El primer bloque de Bitcoin, conocido como el Bloque Génesis, fue minado en enero de 2009, marcando el inicio de la primera criptomoneda del mundo. Desde entonces, han surgido miles de criptomonedas gracias a esta tecnología, cada una con sus características y propósitos únicos.

¿Qué tipos de criptomonedas hay?

Como mencionamos antes, hay varios tipos de criptomonedas. Por lo general, se los agrupa en cuatro categorías distintas:

• Bitcoin (BTC) –  Es la primera y más conocida criptomoneda. Bitcoin funciona como un sistema de pago digital descentralizado y una reserva de valor. A menudo se utiliza para transacciones de persona a persona y como inversión. Es muy popular por su alta seguridad y valor como inversión.
• Altcoins – Como su nombre indica son monedas alternativas. Incluyen todas las criptomonedas que no son Bitcoin. Representan una amplia gama de proyectos, desde los que intentan mejorar las limitaciones de Bitcoin hasta aquellos con propósitos completamente diferentes. La más popular de ellas es Ethereum (ETH) una moneda similar a Bitcoin, segura y utilizada incluso a nivel empresarial.
• Stablecoins – Son criptomonedas diseñadas para mantener un valor estable, generalmente vinculado a un activo externo como el dólar estadounidense o el oro. Las más populares son las que están atadas al dólar, como USDT o USDC (también conocidos en Argentina como “dólar cripto”). Se utilizan como uno utilizaría dólares pero en contextos donde es difícil el acceso a la moneda americana. Son extremadamente populares en Latinoamérica, De hecho, en Argentina el USDT y USDC son llamados “dólar cripto.”

¿Son seguras las criptomonedas?

Las criptomonedas se diseñaron con la seguridad como una de sus principales prioridades. Salvando contadas excepciones, la mayoría de las criptomonedas utilizan la tecnología blockchain para asegurar las transacciones y proteger la red.

Blockchain es exactamente lo que parece: una cadena de bloques, cada uno de los cuales contiene una lista de transacciones. Con cada nueva transacción se añade un nuevo bloque y, una vez que esto ocurre, no puede alterarse. Así, por ejemplo, si compras Bitcoin, esa compra queda registrada para siempre. 

¿Son legales las criptomonedas en Bolivia?

Sí, las criptomonedas son legales en Bolivia desde el 25 de junio de 2024. Esta medida fue tomada en respuesta a la escasez de dólares en el país, buscando diversificar los medios de pago y fomentar la inclusión financiera. Con esta nueva normativa, el gobierno de Bolivia permite que los bancos realicen transacciones con criptoactivos, abriendo nuevas oportunidades para la economía digital.

Veamos los dos puntos claves de la medida:

• Transacciones bancarias con criptoactivos – Bajo la nueva legislación, los bancos bolivianos están autorizados a realizar transacciones con criptoactivos. Ahora pueden ofrecer servicios relacionados con criptomonedas a sus clientes. Esto incluye la posibilidad de comprar, vender y almacenar criptomonedas a través de cuentas bancarias.
• No es de curso legal – Es importante destacar que, aunque las criptomonedas son legales, esto no implica que sean aceptadas como moneda de curso legal en el país. El boliviano sigue siendo la única moneda de curso legal oficial. Las empresas no están obligadas a aceptar criptomonedas como forma de pago, y su uso en transacciones comerciales es opcional.

Las empresas que deseen aceptar criptomonedas como pago pueden hacerlo de forma voluntaria, ofreciendo a sus clientes más opciones para realizar transacciones. Sin embargo, esta aceptación es a discreción de cada empresa, y no hay un mandato legal que las obligue a hacerlo.

¿Cómo puedo utilizar mis criptomonedas en Bolivia?

La legalización de las criptomonedas en Bolivia es una excelente oportunidad para entrar en este mercado. Existen múltiples caminos que explorar, pero los más recomendables para un emprendedor que recién empieza a interesarse en el mundo cripto son dos:

• Utilizar stablecoins como alternativa al dólar.
• Hacer inversiones en el mercado cripto.

Al adquirir más conocimientos y acostumbrarte a operar en este nuevo mercado podrás explorar otras oportunidades, pero hoy vamos a enfocarnos en estas dos.

Stablecoins como alternativa al dólar

En el contexto actual de escasez de dólares, las stablecoins se presentan como una alternativa atractiva para emprendedores y empresarios bolivianos. Como mencionamos previamente, las stablecoins están vinculadas a activos estables, como el dólar estadounidense. Esta característica las hace menos volátiles en comparación con otras criptomonedas.

Monedas cómo Tether (USDT) al estar ligadas al dólar, tienen casos de uso y ventajas similares:

• Estabilidad de precios – Las stablecoins minimizan el riesgo de fluctuaciones de precios, lo que protege tanto a proveedores como a clientes de la volatilidad del mercado. Además, son una reserva de valor confiable comparada al boliviano.
• Rapidez en las transacciones – Las transacciones con stablecoins se procesan rápidamente, lo que mejora el flujo de caja y permite una gestión más eficiente de las operaciones.
• Costos de transacción reducidos – Comparado con las transferencias bancarias internacionales, las transacciones con stablecoins suelen tener costos significativamente menores.
• Accesibilidad global – Las stablecoins pueden ser enviadas y recibidas desde cualquier parte del mundo, lo que las convierte en una herramienta ideal para operaciones internacionales.

Puedes usarlas para pagar a proveedores y clientes o incluso a tu propio equipo de trabajo.

Inversiones en el mercado cripto

Las criptomonedas también ofrecen oportunidades significativas de inversión para los emprendedores bolivianos que deseen diversificar su portafolio. El mercado cripto ha crecido exponencialmente en los últimos años, presentando una gran variedad de opciones de inversión, desde las criptomonedas más conocidas como Bitcoin (BTC) y Ethereum (ETH), hasta los proyectos emergentes con potencial de crecimiento.

Empezar a invertir en el criptomercado es simple; sólo necesitarás una cuenta en un exchange. Un exchange de criptomonedas es una plataforma en línea que permite a los usuarios comprar, vender y comerciar con criptomonedas. Funciona de manera similar a una bolsa de valores, pero en lugar de acciones, se intercambian criptomonedas. Existen dos tipos principales de exchanges:

• Exchanges centralizados (CEX) – Estos son operados por una entidad central que actúa como intermediario en las transacciones. Ejemplos populares incluyen Binance, Coinbase, y Kraken. Ofrecen mayor liquidez y facilidades de uso, pero pueden estar sujetos a regulaciones y medidas de seguridad centralizadas.
• Exchanges descentralizados (DEX) – Funcionan sin una autoridad central y permiten a los usuarios realizar transacciones directamente entre sí mediante contratos inteligentes. Ejemplos incluyen Uniswap y SushiSwap. Ofrecen mayor privacidad y control sobre los fondos, pero pueden tener menor liquidez y ser más complejos de usar.

Una vez que tengas preparada tu cuenta podrás empezar a comprar y vender criptomonedas a otros usuarios, en lo que se conoce como una venta p2p o peer to peer.

Más info sobre el mundo cripto en nuestra guía para Latinoamérica.

¿Por qué elegir una LLC en Estados Unidos para manejar mis criptoactivos?

Ya hemos visto cómo un emprendedor boliviano puede aprovechar el poder de las criptomonedas para evitar restricciones y capitalizarse en dólares. Sin embargo, cuando combinas las criptomonedas con la versatilidad de una LLC (Limited Liability Company), obtienes una poderosa herramienta para iniciarte en el trading, incluso antes de explorar otros instrumentos de inversión como acciones, bonos y fondos.

Podemos señalar particularmente tres aspectos que hacen ideal una LLC para tus criptoactivos:

• Persona jurídica estadounidense.
• Responsabilidad limitada.
• Beneficios impositivos.

Veamos qué implica cada uno.

Persona jurídica estadounidense

Una de las principales ventajas de operar con una LLC es que te proporciona una persona jurídica estadounidense. Al estar radicada en Estados Unidos, tu LLC puede acceder y operar legalmente en exchanges de confianza, como Kraken, que no solo cumple con las normas del IRS (el fisco americano) sino que también asegura la mayoría de tus transacciones, ofreciendo un entorno seguro y transparente para el trading.

También tendrás acceso a los mejores procesadores de pagos, que lamentablemente no están disponibles en Bolivia. Esto te permitirá diversificar aún más tus métodos de pago tanto para clientes como proveedores.

Responsabilidad limitada

Uno de los mayores beneficios de tener una LLC es la protección de los bienes personales de los propietarios. Las criptomonedas, al ser consideradas propiedad de la LLC, quedan protegidas en caso de que el dueño enfrente una demanda o un intento de embargo. La LLC es una entidad legal separada de sus propietarios, lo que significa que ningún tribunal puede incautar los activos de la LLC para saldar una deuda personal de sus dueños. Incluso si eres demandado en Bolivia, tus criptoactivos están protegidos al ser propiedad de la LLC.

Esta estructura ofrece una capa adicional de seguridad para los emprendedores, permitiéndoles operar con tranquilidad sabiendo que sus activos están protegidos.

La responsabilidad limitada es uno de los principales beneficios de las LLC, más sobre el tema en nuestro artículo.

Beneficios impositivos

Las LLCs para no residentes tienen la ventaja de disfrutar de exenciones impositivas, siempre y cuando no caigan en la categoría de “ETBUS” (Engaged in Trade or Business in the United States). Esto significa que no tienen que pagar impuestos federales en EE. UU. siempre que:

• No presten servicios en los Estados Unidos 
• No tengan un establecimiento permanente o empleados. 
• Ni reciban ganancias fijas dentro de Estados Unidos.

Además, las LLCs de no residentes son consideradas entidades transparentes. Esto significa que los impuestos sobre las ganancias de la LLC son responsabilidad exclusiva de los propietarios, y se declaran según un régimen diferente al de los ciudadanos estadounidenses. Las ganancias obtenidas de operaciones con criptoactivos se consideran ingresos de fuente extranjera y están exentas de impuestos en Estados Unidos. Aunque no se pagan impuestos, es necesario presentar las ganancias en la declaración de impuestos, manteniendo así un registro legal y transparente.

Es importante tener en cuenta que la legislación relacionada con las criptomonedas está en constante evolución, por lo que es recomendable mantenerse actualizado con los cambios en la normativa.

Visita nuestra guía de impuestos para LLC y aprende más sobre la situación fiscal de tu empresa.

¿Cómo abrir una LLC?

Si después de leer todos los beneficios que te trae una LLC estás interesado en abrir una, te alegrará saber que no es un trámite particularmente complicado. Todo puede hacerse de forma remota, sin necesidad de una visa ni una green card. Los únicos requisitos que encontrarás son:

• Ser mayor de 18 años.
• Tener un pasaporte legal y al día.

Si cumples esos requisitos, solamente tendrás que tomar cuatro pasos obligatorios:

• Elegir el estado – Cada estado tiene su propia propuesta en cuanto a establecer una LLC. Las tarifas varían y algunos trámites de mantenimiento también. Para un negocio de cripto tal vez lo mejor sea establecerte en New Mexico, que tiene los costos más bajos del país. Pero Delaware, Wyoming y Florida también son populares.
• Seleccionar un nombre – Tu LLC tiene que tener un nombre único a nivel estatal y federal. Además, este tiene que cumplir con algunos requisitos para garantizar transparencia y evitar fraudes.
• Contratar un agente registrado – Es crucial que tu correo legal sea recibido y reenviado por una persona idónea. Este es el agente registrado y, a pesar que cualquier mayor de edad con domicilio en el estado de tu LLC pueda desempeñarse en esa función, es preferible que contrates un profesional. Este servicio suele tener un costo de 200-400 USD anuales, pero te garantizará el mejor manejo posible para tu correo.
• Presentar los artículos organizativos – Finalmente, tendrás que presentar la documentación legal de tu empresa frente a la Secretaría de Estado. Este trámite también tiene un costo variable dependiendo del estado que elijas, pero una vez hecho y aprobado, tu LLC ya estará habilitada.

Es importante recalcar que, a pesar de ser un trámite relativamente simple, es necesario que te asesores con un profesional. A menos que tengas un conocimiento profundo de la legislatura fiscal y comercial del estado elegido, es posible que cometas errores que te causen problemas a futuro. 

Crea tu LLC con Firmaway y emprende desde Bolivia

Una LLC no solo ofrece ventajas como exenciones impositivas y protección de bienes personales, sino que también proporciona un marco legal sólido para operar en mercados internacionales. En este contexto, es crucial contar con el apoyo de una empresa experta en la materia que pueda guiarte en cada paso del proceso.

Somos Firmaway, una compañía argentina con años de experiencia ayudando a personas de toda Latinoamérica a abrir y mantener sus LLCs de forma transparente, rápida y sin fricciones. Entendemos las necesidades de los emprendedores modernos y ofrecemos soluciones personalizadas para asegurar que tu incursión en el mercado de criptomonedas sea un éxito.

Te ofrecemos:

• Asesoría y acompañamiento a la hora de elegir dónde radicar tu LLC.
• Encargarnos de los trámites de apertura de tu LLC y tu cuenta bancaria fintech.
• Servicios contables una vez abierta tu LLC.
• Servicio de agente registrado gratuito por un año.

Si te interesa saber más sobre las LLC y sus usos puedes visitar nuestro blog. O si quieres puedes agendar una llamada gratuita con nuestro equipo.

La carga tributaria es un factor determinante en la rentabilidad de cualquier negocio, y en España, esta puede ser especialmente alta. Con altos impuestos sobre la renta, IVA y cuotas de autónomo, encontrar formas de optimizar la tributación se convierte en una prioridad para mantener la rentabilidad del negocio.

En este contexto, cada vez más emprendedores buscan alternativas que les permitan optimizar su carga fiscal de manera legal y eficiente. Una solución que ha ganado popularidad en los últimos años es la constitución de una LLC (Limited Liability Company) en los Estados Unidos, una estructura empresarial que te permite emprender de forma 100% remota y ofrece beneficios fiscales significativos (especialmente para no-residentes).

En este artículo, haremos un repaso de la carga tributaria a la que se enfrentan los españoles y veremos qué puede ofrecerte una LLC para reducirla.

Veremos:

• ¿Por qué considerar la elusión fiscal?
• ¿Qué es una LLC y cómo tributa?
• ¿Por qué una LLC te ayuda a reducir el IVA?
• ¿Por qué una LLC y no una Sociedad Limitada?

¿Por qué considerar la elusión fiscal en España?

La elusión fiscal es el uso de estrategias legales para minimizar la cantidad de impuestos que una persona o empresa debe pagar. A diferencia de la evasión fiscal, que es ilegal, la elusión fiscal se basa en aprovechar las lagunas o beneficios en la legislación tributaria para reducir la carga fiscal. Esto puede incluir la elección de estructuras empresariales favorables, la planificación de ingresos y gastos de manera estratégica, o la utilización de tratados fiscales internacionales para evitar la doble imposición.

Si tienes un negocio en España o estás considerando abrir uno, es muy probable que te preocupen estos impuestos:

• Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) – Grava los ingresos obtenidos por individuos y puede alcanzar hasta el 47% en las rentas más altas.
• Impuesto sobre sociedades – Las empresas deben pagar un 25% sobre sus beneficios, reduciendo significativamente sus márgenes de ganancia.
• Impuesto sobre el valor añadido (IVA) – Con una tasa general del 21%, el IVA encarece los productos y servicios, afectando la competitividad.
• Cuota de autónomos – Una carga fija que puede superar los 300 EUR mensuales, independientemente de los ingresos.

Para todos estos impuestos, una LLC puede darte la solución que estabas buscando.

¿Qué es una LLC y cómo tributa en España?

Tal vez conozcas las LLC, ya que se han vuelto verdaderamente muy populares entre emprendedores de todo el mundo. Pero nunca está de mal repasar un concepto. Una LLC es una estructura empresarial en los Estados Unidos que ofrece una combinación única de flexibilidad y protección para extranjeros no-residentes.

Si tuviésemos que condensarlas en unas pocas características serían las siguientes:

• Flexibilidad y accesibilidad – Cualquier persona mayor de 18 años con un pasaporte vigente puede abrir una LLC en los Estados Unidos, independientemente de su país de residencia. No es necesario ser ciudadano estadounidense ni tener un visado especial, lo que facilita el acceso a esta estructura para emprendedores de todo el mundo. Tampoco tiene una estructura preestablecida; la administras como a ti te conviene.
• Responsabilidad limitada – Una de las características principales de una LLC es la responsabilidad limitada que ofrece a sus propietarios. Esto significa que los dueños de la LLC no son personalmente responsables de las deudas y obligaciones de la empresa. En caso de que tu LLC enfrente problemas financieros o legales, tus activos personales, como tu casa o cuentas bancarias personales, están protegidos.

• Estructura transparente – Las LLC son consideradas estructuras “transparentes” o “pass-through entities” en términos fiscales. Esto significa que la propia LLC no paga impuestos sobre sus ingresos. En su lugar, las ganancias y pérdidas de la empresa se “pasan” directamente a los propietarios, quienes son los responsables de reportar y pagar los impuestos correspondientes en sus declaraciones fiscales personales. Esta transparencia fiscal ayuda a evitar la doble imposición y simplifica la gestión tributaria para los dueños de la LLC.

Esta última característica es clave para ti si estás buscando reducir tu carga tributaria. En la siguiente sección lo exploraremos en profundidad.

Exención de impuestos para LLCs en los Estados Unidos

Para comprender cómo una LLC puede aliviar la presión tributaria, es esencial entender el concepto de ETBUS (Effectively Connected Income with a U.S. Trade or Business). Según la normativa fiscal de Estados Unidos, los ingresos obtenidos por una LLC en el país están sujetos a impuestos federales solo si se consideran “efectivamente conectados” con una actividad comercial en los Estados Unidos.

Sin embargo, si tu LLC:

• Es propiedad de no residentes.
• No genera ingresos directamente dentro de los Estados Unidos (Los negocios en línea no generan ingresos considerados de origen estadounidense).
• No tiene propiedades, empleados o cualquier otro nexo físico en los Estados Unidos.

Esta no estará sujeta a impuestos en Estados Unidos. Este escenario es conocido como exención de impuestos para no residentes, lo que significa que la LLC no paga impuestos federales y la única obligación que tiene con el fisco es presentar una declaración de impuestos anual.

Si organizas correctamente tu LLC, es muy probable que nunca tengas compromisos fiscales a nivel tanto estatal como federal. Pero ¿Cómo hacer para reducir la presión fiscal en España? Veámoslo a continuación.

¿Por qué una LLC te ayuda a reducir el IVA en España?

Los beneficios fiscales de una LLC no terminan en los Estados Unidos. Optar por una LLC en los Estados Unidos no solo simplifica la gestión fiscal internacional, sino que también ofrece un camino para reducir significativamente la presión tributaria en España. Con tu LLC te ahorrarás:

• IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) – Al facturar desde tu LLC por servicios o productos vendidos fuera de España, no se aplica el IVA español. Esto reduce el precio final de tus servicios o productos y mejora tu competitividad en mercados internacionales.
• Cuota de Autónomos – Al operar bajo una LLC en los Estados Unidos, no es necesario darse de alta como autónomo en España, eliminando así la obligación de pagar esta cuota.
• Impuesto de Sociedades –  El impuesto de sociedades grava los beneficios obtenidos por las empresas, con tasas que pueden llegar al 25%. Sin embargo, al gestionar el negocio a través de una LLC en Estados Unidos, puedes evitar este impuesto, dado que tu LLC no está considerada una empresa española. 

Finalmente, sólo te quedará un impuesto a pagar en España: el IRPF o impuesto a la renta. El cálculo del IRPF es sencillo; solo debes tomar los ingresos de tu LLC, restar los gastos y sobre el total se aplica un porcentaje según la cantidad. Aunque la cuota del IRPF podría ser algo mayor que la de un autónomo, este gasto se compensa al eliminar la cuota de autónomo y el IVA.

En Firmaway, llevamos años ayudando a emprendedores de España y Latinoamérica a crear sus LLCs de manera sencilla y transparente. ¿Quieres saber más? Agenda una consultoría gratuita con nuestro equipo de expertos y despeja todas tus dudas.

¿Por qué una LLC y no una Sociedad Limitada?

Si ya habías estado investigando sobre formas de reducir tu carga fiscal en España, es muy probable que te hayas topado con las ÖU estonias. Muy similares a una LLC, las Sociedades Limitadas (ÖU) también proveen una forma de evitar la mayor parte de la carga impositiva española. En Estonia, los beneficios solo se gravan cuando se retiran como dividendos.

Mientras no distribuyas dividendos, no pagarás impuestos. Y cuando decidas hacerlo, la tasa es del 20%, lo que resulta atractivo para quienes buscan maximizar la reinversión en su negocio sin cargas fiscales inmediatas.

Pero aun así te recomendamos elegir una LLC a la hora de considerar una estructura empresarial para tu negocio. Por dos motivos simples: 

• Costo de formación – Formar una LLC en los Estados Unidos puede ser significativamente más económico, especialmente si eliges bien el estado donde radicarla. Estados como New Mexico ofrecen tarifas competitivas y procesos simplificados, lo que reduce los costos iniciales y recurrentes asociados con la creación y mantenimiento de la empresa.
• Beneficio fiscal – Las LLC permiten a los emprendedores españoles mantener su residencia fiscal en España, lo que facilita la gestión tributaria y permite aprovechar las ventajas fiscales disponibles en ambos países. A diferencia de las ÖU en Estonia, que requieren un cambio de residencia fiscal para maximizar sus beneficios, las LLC ofrecen una mayor flexibilidad en este aspecto, permitiendo al emprendedor operar internacionalmente sin complicaciones adicionales.

Si te interesa explorar más en profundidad este tópico, visita nuestro artículo comparativo.

¿Cómo abrir tu LLC?

Terminemos con una breve descripción del proceso de abrir una LLC. Encontrarás que es un trámite simple y cómodo de hacer. Pero que te recomendamos emprendas luego de haberte asesorado profesionalmente. Más allá de su sencillez, es importante que tengas el consejo de un experto en materias legales y fiscales del estado donde vayas a radicar tu empresa. Así evitarás errores que te pueden complicar más adelante.

Una vez asesorado, te enfrentarás a cuatro pasos obligatorios:

1. Elegir el estado – El primer paso para abrir una LLC es decidir en qué estado deseas registrarla. Cada estado en los Estados Unidos tiene sus propias leyes y costos asociados con la formación y mantenimiento de una LLC. Estados como Delaware, Wyoming y New Mexico son populares entre los emprendedores internacionales por sus tarifas competitivas y regulaciones favorables para las empresas.
2. Elegir el nombre – El siguiente paso es seleccionar un nombre para tu LLC. El nombre debe ser único y cumplir con las reglas específicas del estado elegido, lo que generalmente incluye la inclusión de “LLC” o “Limited Liability Company” en el nombre. Es recomendable verificar la disponibilidad del nombre a través del registro estatal correspondiente.
3. Contratar un agente registrado – Un agente registrado es una persona o empresa designada para recibir documentos legales en nombre de la LLC. Este agente debe tener una dirección física en el estado donde se establece la LLC y estar disponible durante horas laborales. La contratación de un agente registrado es un requisito legal para la formación de una LLC.
4. Presentar los artículos organizativos – Finalmente, debes presentar los artículos organizativos ante la oficina estatal correspondiente. Este documento, también conocido como “Certificate of Formation” o “Articles of Organization”, incluye información básica sobre la LLC, como su nombre, dirección y la identidad del agente registrado. Una vez presentado y aprobado, tu LLC estará oficialmente formada.

Finalmente, te recomendamos que redactes y firmes un acuerdo operativo. Este es un documento detallando las mecánicas internas de la LLC, como el proceso a seguir para sumar o quitar miembros. Aunque no sea obligatorio, es importante que lo hagas para asegurar el tratamiento de tu LLC de acuerdo a tus deseos, incluso si tienes una empresa unipersonal.

Abre tu LLC con Firmaway y deshazte de la presión impositiva

Abrir una LLC en Estados Unidos puede ser un cambio decisivo para emprendedores y freelancers españoles como tú, que buscan reducir su carga tributaria y optimizar la gestión de sus negocios. Con las ventajas de costos, flexibilidad fiscal y la posibilidad de mantener tu residencia fiscal en España, una LLC se presenta como la solución ideal para expandir tus horizontes empresariales de manera efectiva y legal.

En Firmaway, somos una compañía argentina con años de experiencia en ayudar a emprendedores de España y toda Latinoamérica a abrir sus LLC de manera rápida, segura y transparente. Te ofrecemos:

• Asesoramiento a la hora de elegir el estado para tu empresa.
• Hacernos cargo de los trámites de apertura de tu LLC y tu cuenta bancaria fintech.
• Servicio gratuito de agente registrado durante el primer año de tu LLC.

Si estás listo para dar el siguiente paso en tu negocio, contáctanos de manera gratuita. O visita nuestro blog para aprender más sobre el mundo de la LLC.

Iniciar una empresa en los Estados Unidos es un objetivo atractivo para muchos inversores y empresarios mexicanos. La imagen de estabilidad económica, el acceso a un mercado amplio y diversificado, y la posibilidad de crecimiento global son solo algunas de las razones que motivan a explorar oportunidades al norte de la frontera. Tradicionalmente, una de las vías más comunes para lograrlo ha sido a través de las visas de inversionista, un proceso que puede ser largo, costoso y restrictivo.

Sin embargo, existe una alternativa más accesible y flexible: la creación de una empresa LLC (Limited Liability Company) como no residente. Esta opción permite a los inversores extranjeros establecer una presencia legal en Estados Unidos, abrir una cuenta en dólares, ahorrar impuestos y aprovechar los beneficios del sistema empresarial estadounidense, sin los compromisos y requisitos que implican las visas de inversión.

En este artículo, veremos:

• ¿Cuáles son los principales beneficios de invertir en Estados Unidos desde México?
• Visa EB-5 y visa E-2 para mexicanos
• ¿Qué es y por qué elegir una LLC?
• ¿Cómo invertir con tu LLC?
• ¿Cómo abrir una LLC?

Procedamos al post.

¿Cuáles son los principales beneficios de invertir en Estados Unidos desde México?

Invertir en los Estados Unidos ofrece a los empresarios e inversores mexicanos una serie de ventajas estratégicas que pueden ser decisivas para el éxito de sus negocios. En primer lugar, el mercado estadounidense es uno de los más grandes y diversificados del mundo, brindando acceso a una base de consumidores con alto poder adquisitivo y una demanda constante de bienes y servicios innovadores. Además, Estados Unidos es líder en innovación tecnológica, lo que proporciona un entorno favorable para la adopción de nuevas tecnologías y modelos de negocio que pueden acelerar el crecimiento empresarial.

Otro factor clave es la estabilidad económica y política que caracteriza a Estados Unidos. A diferencia de otros mercados, el entorno regulatorio estadounidense es relativamente predecible y transparente, lo que reduce la incertidumbre para los inversionistas extranjeros. Esto, sumado a un sistema legal robusto que protege los derechos de propiedad y facilita la resolución de disputas, convierte a Estados Unidos en un destino seguro para la inversión a largo plazo.

Finalmente, la proximidad geográfica y las fuertes relaciones comerciales entre México y Estados Unidos facilitan la logística y reducen los costos de operación. La posibilidad de aprovechar tratados como el T-MEC, que elimina barreras arancelarias y promueve el comercio entre ambos países, es otro incentivo significativo. Estos factores combinados hacen que Estados Unidos sea una opción atractiva para los empresarios e inversionistas mexicanos que buscan expandir sus horizontes y asegurar el crecimiento sostenido de sus negocios.

Visa EB 5 y visa E2 para mexicanos: ¿Cómo funcionan?

Si buscas en línea cómo invertir en los Estados Unidos, es seguro que te encontrarás con menciones de las visas para inversionistas. Son la forma en que el gobierno federal regula quiénes tienen acceso a la inversión, ya sea en el mercado de futuros o mediante una empresa. Las dos versiones más populares de estas visas son dos:

• La visa E-2
• La visa EB-5

Veamos cómo funciona exactamente cada una.

Visa E-2

Si no estás buscando adquirir una green card, esta es la visa que te interesa. Con una visa E-2 podrás trasladarte con tu grupo familiar (cónyuge e hijos menores de 21) a los Estados Unidos para formar tu negocio. La duración de la visa E-2 varía entre 2 meses y 5 años, pero puedes renovarla de manera indefinida. Solo pueden acceder a esta visa los ciudadanos de países que tienen un tratado comercial con Estados Unidos, como México y Colombia.

No existe un monto mínimo de inversión requerido para obtener esta visa. Lo esencial es que demuestres que tu plan de negocios es viable y que cuentas con los recursos necesarios para llevarlo a cabo. Además, deberás justificar el origen de los fondos que planeas invertir.

El proceso para obtener la visa E-2 incluye varios pasos. Entre ellos:

• Completar el formulario en línea DS-160.
• Llenar el formulario en línea DS-156E.
• Enviar un paquete de documentos por correo electrónico, que incluya pruebas suficientes de la viabilidad y rentabilidad de tu negocio, la procedencia de los fondos a invertir, y los documentos que acrediten tu relación familiar si planeas mudarte con ellos.
• Pagar las tarifas correspondientes al trámite de la visa.
• Asistir a una cita para la toma de tus datos biométricos.

Visa EB-5

Esta visa se enmarca en un programa destinado a inversores inmigrantes, y presenta algunos requisitos que la hacen más exigente que la E-2.

En primer lugar, se requiere un monto mínimo de inversión. Debes demostrar que cuentas con al menos $900.000 USD disponibles para invertir en el país al momento de solicitarla. En segundo lugar, es necesario que demuestres tu intención y capacidad para crear y mantener al menos 10 empleos en Estados Unidos a través de tu empresa.

La visa EB-5 tiene una duración de dos años. Una de sus principales ventajas es que te permite obtener una green card, lo que garantiza tu residencia permanente en Estados Unidos. Esta residencia permanente también puede incluir a tu familia, es decir, a tu cónyuge e hijos menores de 21 años, tal como en la visa E-2.

A diferencia de la E-2, que está restringida a ciudadanos de países con un tratado comercial con Estados Unidos, la visa EB-5 está disponible para personas de cualquier país que cumplan con los requisitos establecidos. El proceso para obtenerla es relativamente sencillo: solo necesitas completar el formulario I-526 y cubrir los costos asociados al trámite.

¿Es conveniente para ti una visa?

Puede que obtener una visa de inversionista como la E-2 o la EB-5 parezca la vía natural para expandir tu negocio a Estados Unidos. Sin embargo, es importante cuestionar si realmente necesitas emigrar al país para lograr tus objetivos empresariales. Estas visas están diseñadas para aquellos que desean residir en Estados Unidos, lo cual implica un cambio significativo en tu vida personal y profesional. Si tu intención es simplemente expandir tu negocio o invertir, sin necesidad de mudarte, abrir una LLC como no residente puede ser una solución más práctica y eficiente.

Además, los costos iniciales de una visa de inversionista son considerablemente altos. Incluso la visa E-2, aunque no tiene un monto mínimo, exige demostrar una inversión sustancial, lo que podría no ser necesario si optas por establecer una LLC, donde los costos de constitución y operación son mucho más accesibles.

¿Qué es y por qué elegir una LLC?

Una LLC (Limited Liability Company) es una estructura empresarial flexible y popular en Estados Unidos, que combina características de una sociedad y de una corporación. Es una opción atractiva para emprendedores e inversores internacionales, ya que ofrece una serie de beneficios sin necesidad de cumplir con los requisitos y complicaciones asociados a las visas de inversión. Incluso, el hecho de no ser residente en los Estados Unidos puede ser un beneficio extra, evitándote impuestos.

Veamos qué hace tan útiles a las LLC para ti como inversionista mexicano:

• Responsabilidad limitada – Los propietarios (conocidos como “miembros”) no son personalmente responsables de las deudas o obligaciones de la empresa, protegiendo sus activos personales. Mientras tus finanzas estén separadas de las de tu empresa, no responderás con tus activos frente a deudas y demandas.
• Beneficios impositivos – Mientras el fisco de los Estados Unidos no considere que tu empresa tiene un nexo físico con los Estados Unidos (ej. un depósito, oficina, o empleados allí) no tendrás que pagar impuestos, solamente declararlos. 
• Flexibilidad en la gestión – Una LLC puede ser administrada directamente por los miembros o por gerentes designados, lo que permite adaptarse a las necesidades específicas del negocio. Además, no tiene límite ni mínimos en cuanto a miembros o necesidad de una inversión inicial.
• Tratamiento fiscal flexible – Una LLC puede optar por ser tratada como una empresa unipersonal, una sociedad, o incluso una corporación para efectos fiscales, dependiendo de lo que sea más beneficioso para los propietarios.
• Facilidad para abrir cuentas bancarias – Una LLC facilita la apertura de cuentas bancarias comerciales en un banco fintech. Lo que es crucial para manejar operaciones y recibir pagos internacionales. Además, te permitirá gozar de productos financieros como cuentas de retiro y tarjetas de crédito/débito.

¿Cómo invertir con tu LLC?

Una vez que has establecido tu LLC en Estados Unidos, puedes aprovecharla para realizar inversiones de manera segura y eficiente. Una de las formas más comunes es abriendo una cuenta en un broker, lo que te permitirá gestionar y diversificar tu portafolio de inversiones desde cualquier parte del mundo.

• Elección del Broker – El primer paso es seleccionar un broker de confianza que ofrezca servicios para empresas. Es fundamental que el broker esté regulado por entidades reconocidas, como la SEC (Securities and Exchange Commission), para garantizar la seguridad de tus inversiones. Muchos brokers en Estados Unidos ofrecen plataformas que se adaptan a las necesidades de una LLC, permitiendo operar en mercados bursátiles, de bonos, forex, y criptomonedas.

• Documentación – Para abrir una cuenta de inversión con tu LLC, el broker te pedirá ciertos documentos. Generalmente, estos incluyen el Certificado de Formación de tu LLC, el acuerdo operativo que muestra cómo se administrará la empresa, y el número EIN. Algunos brokers también podrían solicitar una identificación personal de los miembros de la LLC.
• Proceso de Apertura – El proceso de apertura de la cuenta suele ser sencillo y se puede realizar en línea. Deberás completar un formulario con la información de tu LLC y cargar los documentos requeridos. Dependiendo del broker, este proceso puede tardar desde unas pocas horas hasta algunos días.
• Financiación de la Cuenta – Una vez que tu cuenta esté abierta, puedes transferir fondos desde la cuenta bancaria fintech de tu LLC. Esto te permitirá empezar a realizar inversiones en acciones, bonos, fondos de inversión, ETFs, y otros instrumentos financieros que el broker ofrezca.

Al operar a través de un broker con tu LLC, mantienes tus activos personales separados de los activos de la empresa, lo que no solo protege tu patrimonio personal, sino que también facilita la administración de tus inversiones.

Evita impuestos en los Estados Unidos

Uno de los mayores beneficios de operar a través de una LLC como no residente es la posibilidad de minimizar tu carga fiscal en Estados Unidos. Para lograrlo, es clave entender cómo y cuándo se generan obligaciones fiscales en el país.

En Estados Unidos, las empresas que generan ingresos de manera regular dentro del país pueden ser clasificadas como ETBUS (Engaged in a Trade or Business in the United States). Esto significa que, si tu LLC se considera ETBUS, podrías estar sujeto a pagar impuestos federales sobre los ingresos obtenidos. Sin embargo, hay formas de estructurar tus inversiones para evitar caer en esta categoría.

Una estrategia efectiva es evitar esperar a recibir dividendos de tus inversiones. Los dividendos, al ser distribuciones de las ganancias de una empresa, están sujetos a impuestos federales en Estados Unidos. En lugar de eso, puedes optar por vender tus acciones antes de que se paguen los dividendos. De esta manera, generas una ganancia de capital al vender las acciones a un precio superior al de compra, y este tipo de ingreso no se considera como una operación que te compromete a pagar impuestos en EE.UU.

Aunque tu LLC no se considere ETBUS y no tengas que pagar impuestos federales sobre las ganancias de capital, aún estás obligado a declarar estos ingresos. Presentar una declaración informativa ante el IRS es fundamental para mantener la transparencia y cumplir con las regulaciones fiscales, pero si sigues esta estrategia, solo tendrás que declarar las ganancias, no pagarlas.

¿Cómo abrir una LLC?

Para terminar, veamos cómo puedes abrir tu LLC. La realidad es que es un proceso bastante simple.

Abrir una LLC consta de 4 pasos:

1. Elegir el estado donde radicarla – Cada estado tiene una propuesta diferente en cuanto a tarifas y legislación, así que es importante que elijas el que mejor se ajuste a tus necesidades. Algunos de los más populares son New Mexico, Delaware y Florida.
2. Crear un nombre para tu empresa – Debes elegir un nombre único, tanto en el estado como en el país. Además, tiene que atenerse a ciertos requisitos para evitar fraudes. Recuerda que siempre tienes la opción de usar un DBA o nombre comercial.
3. Designar un agente registrado – Tu empresa necesitará alguien que reciba el correo legal. Este es el agente registrado, que debe tener una dirección en el estado y estar disponible durante horario laboral. Lo ideal es contratar un agente profesional, lo que conlleva un costo de 200-400 USD anuales. 
4. Presentar los artículos organizativos – Finalmente tendrás que presentar la documentación legal de tu empresa frente a la secretaría de estado. Puede hacerse de forma online o por correo y suele tener aparejado un costo variable según el estado.

Los estados quieren que nuevas empresas se registren en su territorio, por lo que el proceso de abrir una está pensado para hacerse de forma rápida y transparente. Aún así, es ideal que antes de abrir una LLC te asesores con un experto. Evitar cualquier tipo de irregularidad a la hora de abrir tu empresa va a evitarte problemas a futuro. Y es probable que si no tienes un conocimiento intrínseco del sistema legal y tributario estadounidense ni siquiera te des cuenta en qué te equivocaste.

Abre tu LLC con Firmaway y expande tu negocio

En Firmaway, somos una empresa argentina con años de experiencia dedicados a ayudar a emprendedores de toda Latinoamérica a abrir sus empresas en los Estados Unidos, sin importar el rubro. Entendemos los desafíos y las oportunidades que ofrece el mercado estadounidense, y estamos aquí para hacer que el proceso de establecer tu negocio sea lo más simple y efectivo posible.

Te ofrecemos:

• Asesoría completa para elegir el estado.
• Gestión de trámites de apertura de la LLC y cuenta bancaria fintech.
• Servicio de agente registrado gratuito por un año.
• Servicio de contaduría y gestión de multas.

En Firmaway, nuestro objetivo es que puedas enfocarte en lo que mejor haces: llevar tu negocio al siguiente nivel. Visita nuestro blog si quieres saber más o agenda una llamada gratuita con nuestro equipo hoy mismo.

Hoy en día, la carrera de los profesionales en tecnología no tiene techo. Si te dedicas a los servicios digitales y trabajas para una empresa, es probable que te preguntes cuál es el próximo paso.

En general, el camino es ascender y llegar a puestos jerárquicos. Esto es un gran avance, pero permanecer en empresas españolas quizás implique mayores responsabilidades por menos dinero del que podrías ganar trabajando para el extranjero, especialmente considerando tu nivel de experiencia.

Por eso, es buena idea plantearte trabajar para una empresa extranjera desde España de forma independiente. Es cierto que teletrabajar en España tiene sus desafíos, como la gestión fiscal. La buena noticia es que existen alternativas para trabajar a nivel global y facturar como trabajador independiente sin reducir tus ganancias por impuestos.

Y la más fácil y efectiva es abrir una LLC en los Estados Unidos. Con una LLC gozarás de los beneficios de trabajar para el extranjero al mismo tiempo que ahorras en impuestos en España.

Si te interesa trabajar como contractor desde España para clientes de todo el mundo, sigue leyendo. En este artículo veremos: 

• ¿Qué diferencia hay entre un contractor y un empleado?
• Ventajas y desafíos de trabajar en remoto para Estados Unidos
• ¿Cómo declarar ingresos del extranjero en España?
• ¿Por qué usar una LLC como contractor para teletrabajar en España?

¿Qué diferencia existe entre un contractor y un empleado?

La figura de contractor se diferencia de la de empleado y la de freelancer. Es una combinación ideal porque te permite tener la libertad de trabajar de modo independiente, pero a la vez estar respaldado por la seguridad contractual.

Un contractor es una persona que presta sus servicios a empresas o a clientes que lo requieran de manera autónoma. En general, el contractor trabaja por proyectos y por un tiempo determinado especificado en un contrato.

A diferencia de un empleado permanente, el contractor no depende de ninguna empresa; puede trabajar en varios proyectos a la vez. Mientras que un empleado cumple un horario y unas obligaciones específicas, el contractor maneja sus tiempos siempre y cuando cumpla con los objetivos requeridos por su cliente.

La figura de contractor implica más libertad que la de empleado. Puedes trabajar cuando quieres y tomarte vacaciones cuando desees. Pero también implica más responsabilidad; quizás debas ser estratega con tu tiempo para cumplir con una fecha de entrega y debas gestionar tus finanzas de manera inteligente para poder mantenerte cuando haya menos trabajo.

Un freelancer es un trabajador por cuenta propia, completamente independiente. Al contrario de los freelancers, los contractors tienen un acuerdo explícito con su cliente a través de un contrato. Este fija los derechos y obligaciones que tienes como trabajador. Por lo tanto, ser contractor es un paso a medio camino entre ser freelancer y ser empleado dependiente. Ganas libertad, pero aun conservas seguridad.

Si eres un profesional que puede prestar sus servicios de forma online, ser un contractor te permite mayor independencia en tu carrera. Todo el trabajo que haces a fin de cuentas es para tí y tu portfolio personal, no le pertenece a ninguna empresa. De este modo podrás hacer crecer tu marca personal.  

Ventajas y desafíos de trabajar en remoto para Estados Unidos

Como cualquier decisión en la vida, tiene sus pros y sus contras y no pasa nada si quieres dar el salto siempre y cuando conozcas a qué te enfrentas.

Ser trabajador independiente es una opción cada vez menos arriesgada y más extendida. Desde la pandemia de COVID-19, el número de trabajadores independientes en España creció exponencialmente. Para 2022, se contabilizaron  3.329.863 autónomos. Esto implica un incremento de casi 10.000 trabajadores respecto al año anterior.

Entre las principales ventajas, están tu crecimiento profesional, tu acceso ilimitado a clientes y la posibilidad de ganar más dinero que en España. Mientras que entre los desafíos tienes que tener en cuenta el manejo de finanzas y las obligaciones fiscales.

Veamos cada punto en detalle. 

Ventajas

La valentía de dar el paso de convertirte en contractor, se te recompensará con beneficios como: 

• Crecimiento profesional – Podrás tomar los proyectos que más te gusten y se ajusten a tu perfil e intereses. Todo el trabajo que hagas será para tí, tu experiencia y el crecimiento de tu portfolio. 
• Acceso ilimitado a clientes – Tus servicios pueden ser requeridos en todo el mundo, sin barreras geográficas. Podrás conectar con aquellos proyectos que se alinean a tu propósito como profesional y pretensiones salariales, en vez de trabajar de manera fija para una sola empresa. 
• Crecimiento de tu empresa – Esta es una consecuencia del punto anterior. El acceso ilimitado a clientes puede generarte mucho trabajo al que no puedas responder tú solo. Es por eso que, si lo deseas, podrás tercerizar algunas tareas, resultando en la creación de tu propia agencia. Independizarte como trabajador es solo el primer paso de un camino que te lleva a crear tu propia empresa. 
• Más ganancias – Los salarios en España no son los más altos de Europa. Pero eso no es un problema para los contractors que pueden elegir trabajar en los proyectos que más se ajusten a sus pretensiones salariales. En concreto, un empleado en España gana alrededor de unos €18.000 al año. Mientras que según Ringover, un trabajador remoto en Estados Unidos gana €87.653 anuales.

Desafíos

Entre los desafíos de ser contractor en España, debes saber que te enfrentarás a: 

• Diferencias de horarios – Dependiendo del cliente con el que trabajes, es probable que debas tomar reuniones y cumplir con horarios que no son los de tu país. Deberás adaptarte para cumplir con responsabilidad tus compromisos asumidos. Si trabajas para países de Europa, la diferencia de horario no será tan drástica. Sin embargo, como ya dijimos, los mejores salarios están en Estados Unidos, y la diferencia horaria con España es de seis horas.
• Manejo de finanzas – Tendrás que administrar tus ingresos y ahorros de manera inteligente para que no sea un problema cuando no tengas trabajos durante semanas o meses.
• Obligaciones fiscales – Deberás mantener tu emprendimiento en regla y eso implica cumplir con las obligaciones del fisco. Esto implica pagar la cuota de autónomo, la gestoría de impuestos y el IRPF. 

¿Cómo declarar ingresos del extranjero en España?

En línea con lo anterior, detengámonos un momento en las obligaciones fiscales. Este parece ser uno de los desafíos más engorrosos. Es que un trabajador por cuenta propia en España debe cumplir con diversas obligaciones para mantener su negocio en regla. Y si trabajas para el extranjero como contractor, deberás estar atento a tu declaración de impuestos. Puedes desembolsar menos dinero y seguir teniendo tu negocio de manera legal, montando una LLC en Estados Unidos. Veamos por qué.

En primer lugar, deberás pagar la cuota de autónomo. Es el impuesto que debes pagar el último día de cada mes por tu actividad. La cuota de autónomo se calcula según tu ganancia estimada del año anterior. Para 2024, la cuota de autónomo va desde los €230 a €540 mensuales.

Además, llevar los impuestos de manera adecuada en España requiere muchas veces que contrates un servicio de gestoría profesional para poder cumplir con todos los requisitos de Hacienda.

Por último, deberás pagar el IRPF. Es la declaración anual de renta que deberás presentar todos los años entre abril y junio. Este impuesto se grava sobre todas las ganancias que tenga la persona en el año y depende de la cantidad de dinero que hayas percibido como tal. Esto incluye tus ganancias del extranjero. Se trata de un impuesto anual que debajo de cierto importe mínimo no es necesario pagar. Para saber si te corresponde abonarlo o no, deberás consultar a la Agencia Tributaria de España.

Ahora bien, ¿Qué tal si te decimos que hay una forma de facturar tus servicios de contractor evitando la cuota de autónomo y los servicios de gestoría? Y es abriendo una LLC en Estados Unidos. 

¿Por qué usar una LLC como contractor para teletrabajar en España?

Empecemos por lo básico. Una LLC es un tipo de empresa que pueden abrir en Estados Unidos los extranjeros no residentes de manera remota. Son flexibles y poco burocráticas; a diferencia de otras empresas usadas por los españoles, no requieren socios ni inversión inicial para ponerla en marcha. Con ser mayor de 18 años y tener el pasaporte en regla basta.

Una LLC te permite entre otras cosas:

• Facilidades impositivas. Mientras una LLC no tenga nexo físico con los Estados Unidos, no es necesario que pague impuestos en el país.
• Abrir una cuenta bancaria fintech en Estados Unidos para cobrar dinero de tus clientes de todo el mundo. 
• Proteger tus bienes personales, dado que es una persona jurídica separada de tu persona física. De esta forma, tiene responsabilidad limitada, protegiendo tus bienes en caso de quiebre o demandas de la empresa. 

Detengámonos en el primer punto: no pagarás ningún impuesto. Suena muy bueno para ser verdad, pero lo es. En Estados Unidos las únicas empresas que pagan impuestos son aquellas que tienen nexo físico con el territorio estadounidense. Como contractor, es casi imposible que lo tengas ya que puedes prestar tus servicios de forma 100% remota y online. Por esto, los únicos gastos en los que deberás incurrir son los de apertura y mantenimiento de la LLC. Además, deberás presentar una declaración anual de impuestos ante el fisco estadounidense (que no es lo mismo que pagarlos).

En España, como una LLC es una persona jurídica estadounidense, no tendrás que pagar el impuesto de autónomo; solo deberás cumplir con el IRPF.

¿Y de cuánto dinero estamos hablando cuando nos referimos al costo de mantenimiento de tu LLC? En líneas generales, al momento de fundar tu LLC debes pagar alrededor de 900 USD por única vez, esto incluye:

• Reserva del nombre – 25 USD
• Contratar a un agente registrado – 200-400 USD anuales.
• Presentar los artículos de organización – 50-500 USD dependiendo del estado en que la radiques, uno de los más económicos es Delaware.

Mientras que para mantener activa y legal tu LLC año a año, los costos van alrededor de los 500 USD anuales:

• Renovar el agente registrado – 200–400 USD anuales.
• Pagar el fee anual de renovación – Entre 0 y 300 USD dependiendo del estado. Algunos estados, como New Mexico no tienen costos de renovación propios, sólo tendrás que renovar tu agente registrado.

Un desarrollador español puede ahorrar hasta €3.000 al año con una LLC. Enterate de todos los detalles en nuestro artículo.

Abre tu LLC con Firmaway y trabaja como contractor desde España para todo el mundo

Abrir una LLC en Estados Unidos es muy fácil, solo necesitas ser mayor de 18 años y tener tu pasaporte al día. Con muy poco, puedes tener tu negocio en regla y facturar de manera legal sin que tus ingresos se vean disminuidos por los impuestos locales.

Hacerlo es simple si estás bien asesorado. En Firmaway podemos acompañarte en el proceso. Nos dedicamos a ayudar a cientos de emprendedores y freelancers a: 

• Abrir su LLC en menos de 20 días.
• Elegir el estado ideal para radicar su empresa.
• Tener servicio de agente registrado gratuito durante el primer año de la empresa.
• Hacer los trámites necesarios para mantener la LLC en regla. 
• Tener asesoramiento personalizado todo el año en horario comercial, cuando necesites.

Si esta te parece una opción para tí, puedes agendar una reunión gratuita con nuestro equipo que despejará todas tus dudas. O bien, sigue leyendo nuestro blog para aprender más sobre el mundo de las LLCs para freelancers y emprendedores.